SI številka za pridobitve


Moderator: Mirko Zbačnik

Odgovori
lauren
Računovodski mojster
Računovodski mojster
Prispevkov: 836
Pridružen: 22 Nov 2007, 10:12

SI številka za pridobitve

Odgovor Napisal/-a lauren » 06 Jul 2011, 11:04

podzravljeni!
s.p. je že opravil nekaj pridobitev blaga iz EU brez SI številke. zdaj bi se rad zaradi ddv-ja registriral za SI številko, pa me zanima, kako izpolnimo obrazec Zahtevek za izdajo id številke, naj obkljukamo številko 21 ali 22???

TOLEDO
Začetnik
Začetnik
Prispevkov: 92
Pridružen: 07 Jun 2008, 23:22
Kraj: MARIBOR

Re: SI številka za pridobitve

Odgovor Napisal/-a TOLEDO » 06 Jul 2011, 13:38

- če se vključujete v sistem DDV zaradi preseženega praga pridobitev iz EU, potem obkljukate 21 - gre za obvezno udentifikacijo

- če se vključujete v sistem zaradi pridobitev iz EU pa niste presegli mejne vrednosti nabav, gre za prostovoljno vključitev in obkljukate polje 20, vendar pozor, v tem primeru ste dolžni ostati zavezanec 2 leti - ta odločitev je smotrna le, če kupujete blago v državi članici, ki ima višjo davčno stopnjo kot Slovenija

* vendar pozor - v obeh primerih NIMATE pravice do odbitka
* za oboje velja da ste še vedno mali davčni zavezanec in ste registrirani le za pridobitve 8 v davčnem registru boste označeni s črko P),
* davčno obdobje je koledarski mesec,
* v obrazcu DDV-O izpolnite polja 23,24,32 in 51 (155/1 P-ZDDV-1)

lauren
Računovodski mojster
Računovodski mojster
Prispevkov: 836
Pridružen: 22 Nov 2007, 10:12

Re: SI številka za pridobitve

Odgovor Napisal/-a lauren » 06 Jul 2011, 13:47

o najlepša hvala :)
ne razumem pa nečesa: kako mislite da nimam pravice do odbitka, verjetno mislite slo vstopni davek. to vem, imam pa pridobitve iz EU tako rekoč "brez davka" oz. dobivam neto račune od dobaviteljev in sama obračunavam davek gor in dol. je tako?

TOLEDO
Začetnik
Začetnik
Prispevkov: 92
Pridružen: 07 Jun 2008, 23:22
Kraj: MARIBOR

Re: SI številka za pridobitve

Odgovor Napisal/-a TOLEDO » 06 Jul 2011, 14:21

Nič gor in dol - tu se samoobdavčite le v eno smer in to "gor", obračunate slovenski DDV, druge smeri, "dol", pa ni. Kot sem rekla - še vedno ste MALI DAVČNI ZAVEZANEC po 94/4 ZDDV-1!

Če pogledate polja, ki jih morate izpolniti v DDV obrazcu boste opazili, da ni navedenega polja 41 ali 42

Gordana
Računovodja
Računovodja
Prispevkov: 414
Pridružen: 02 Jun 2003, 17:35
Kraj: Brežice

Re: SI številka za pridobitve

Odgovor Napisal/-a Gordana » 06 Jul 2011, 15:00

Verjetno se želite registrirati(prostovoljno) kot ddv zavezanec tudi za opravljanje prometa v Sloveniji, v tem primeru imate
pravico tudi do odbitka pa seveda tudi vse obveznosti kot ddv zavezanec.
Gordana

lauren
Računovodski mojster
Računovodski mojster
Prispevkov: 836
Pridružen: 22 Nov 2007, 10:12

Re: SI številka za pridobitve

Odgovor Napisal/-a lauren » 06 Jul 2011, 15:28

sploh nič več ne razumem in sploh ne vem če se pogovarjamo isto stvar :oops:

iz EU bi nabavili trgovsko blago. če imamo si številko, nam dobavitelj izstavi neto račun. kot pravite, bi si morali potem mi zaračunati gor ddv, ga plačati in ga ne bi dobili nazaj. v primeru, da nismo samo mali ddv zavezanec ampak normalni zavezanec, pa bi blago prodali slo kupcu, mu zaračunali ddv in ga spet dali državi. tako torej???

TOLEDO
Začetnik
Začetnik
Prispevkov: 92
Pridružen: 07 Jun 2008, 23:22
Kraj: MARIBOR

Re: SI številka za pridobitve

Odgovor Napisal/-a TOLEDO » 06 Jul 2011, 15:44

ker ste spraševali o polju 20,21 na zahtevku za ID za DDV je pogovor peljal v to smer (torej ID za DDV samo za pridobitve)

do odbitka boste upravičeni le, če boste postali DDV zavezanec tudi za dobave v Sloveniji - to postanete prostovoljno ali pa zato, ker boste presegli obdavčljiv promet 25.000 eur

Gordana
Računovodja
Računovodja
Prispevkov: 414
Pridružen: 02 Jun 2003, 17:35
Kraj: Brežice

Re: SI številka za pridobitve

Odgovor Napisal/-a Gordana » 07 Jul 2011, 08:25

Tako je, če postanete zavezanec tudi za dobave v SLO, imate pravico do odbitka od pridobitev iz EU (gor in dol),
vendar morate obračunavati ddv za vse dobave v SLO, imate pa tudi pravico do odbitka od vseh nabav v SLO, seveda,
v okviru predpisov in vaše dejavnosti. V vsakem primeru, če nabavljate trgovsko blago v EU in ga prodajate naprej
v SLO je logično biti davčni zavezanec.
Gordana

Odgovori