nimamo računa za os od matičnega podjetja

[mj]

pozdravljeni
matična družba nam je dala na razpolago stroj-e s katerimi izdelujemo in proizvajamo izdelke ter jih prodajamo. za to sredstvo nam matična družba iz druge države članice EU ne izda računa. Kaj lahko storimo?
glede na to da uporabljamo stroj že kako leto me zanima kako lahko sploh izdajo račun za nazaj. mi smo si med letom že oblikovali rezervacijo za to najemnino, kaj pa sedaj?
Ali bi v primeru izdaje računa sploh lahko prišlo v upoštev,da izdajo račun brez DDV, kot da je to prodaja sredstva iz EU v Slovenijo?
hvala
J

[Mirko Zbačnik]

Obstja verjetno nek akt, pogodb,a (ali pa tudi nič), na kakšen način je matično podjetje dalo vam stroj v uporabo. Račun za nazaj ni noben problem. Kako bodo to obravnavali v matičnem podjetju, ki mora izdati nek dokument o transakciji, tu niti ni tako bistveno. Za vas velja datum in hkrati s tem nstanek pravice do odbitka DDV-ja, ko dejansko prejmete račun. Amortizacijo lahko popravite tudi za preteklo obdobje, lahko tudi, če je znesek višji, prek prenesenega poslovnega izzida.

[mj]

pozdravljeni
ali menite da lahko sami prevzamemo opremo po ocenjeni vrednosti ter pričnemo obračunavati amortiazcijo. Ali pa če damo ta sredstva v izvenbilančno evidenco in izračunamo predvideno amortizacijo. Ali smemo narediti PČR za amortizacijo 43/29 za taka sredstva da nam kasneje ni treba popravljati poslovnega izida.
hvala
J

[Mirko Zbačnik]

Za knjiženje osnovnega sredstva morate imeti nek verodostojen dokument, v kolikor bi le-to lahko pripoznali v knjigovodskih evidencah. Ne vem, zakaj ni možno dobiti računa od matične firme. Vi nimate neke pravne podlage, da sploh razpolagate s tem strojem. Po vsej verjetnosti gre pri vas iz davčnega vidika za povezani osebi. V tem primeru morate zadevo obravnavati po tržnih cenah (najem ali nakup).

Ocenjena vrednost bi bila možna, če bi sprejeli model vrednotenja, a tudi tu potrebujete nek dokument, ali je to pogodba ali pa račun.

Ali smemo narediti PČR za amortizacijo 43/29 za taka sredstva da nam kasneje ni treba popravljati poslovnega izida.

Mislim, da bi kljub temu bil potreben popravek, kajti ne razpolagate s pravim podatkom.

Na kontu 224 bi lahko evidentirali kratkoročne nezaračunane obveznosti... a to navadno knjižimo na podlagi prevzemnih dokumentov, iz katerij je vrednost razvidna.

Predlagam, da pridobite kakršenkoli dokument ali je to račun pogodba ... navsezadnje tudi pri matični firmi morajo napraviti inventuro in bi tako izkazovali manjko, vi pa presežek OS. Oboje pa ima davčne posledice.

[mj]

žal ne razpolagamo z ničemer drugim kot z popisnim listom ki je prišel zraven naprave. naše matično podjetje pravi, da nam računa še ne namerava dati, ker so naprave v brezplačnem najemeu pri nas in ker je vrednost 0 tudi izstavili ne bodo dokler ne prodajo te robe k nam. Sem pa v dilemi, ker mi pa ustvarjamo prihodke na njih, stroškov pa nimamo.

[Mirko Zbačnik]

Torej, če se tu ne krši pravila povezanih oseb (to ne igra vloge pri vas), imate neke "izredne" prihodke v višino neobračunane amortizacije. A ni tudi to dobro?

[franca]

Sledite njihovemu odgovoru: dali so vam v brezplačni najem. Torej ni vaše osnovno sredstvo, dokler vam ga ne bodo prodali. Do takrat teče amortizacija pri njih. Tudi vsi morebitni problemi zaradi povezanih družb so na njihovi strani.