Odobritev kredita

[BMT]

V podjetju smo dobili odobren kredit od banke za pokritje limita, ki nam poteče februarja 2012 ter za pokritje nekaj sprotnih stroškov. Dobili smo ga za dobo treh let. Prosila bi za pomoč pri knjižbah, saj sem se prvič srečala s to situacijo in nimam izkušenj na tem področju. Kako se knjiži nakazilo in kako potem plačila obrokov. Hvala.

[slovan]

Malo "nerodno" ste postavili vprašanje:
- imate že odobren limit do katerega smete izkazovati negativno stanje na transakcijskem računu. Ta limit vam zapade februarja 2012.
- banka vam je odobrila dolgoročni kredit v višini xxxx, ki ga bo:
a)delno uporabila za poplačilo negativnega stanja (pobotala bo "prejšnji kredit", ki sestavlja limit): 110/972) in
b) delno vam bo nakazala na TRR (110/972).

Če nisem pravilno razumela vašega vprašanja (in s tem povezanega odgovora) se še oglasite.

lp

[BMT]

Se opravičujem za mojo nerodnost. Manjkajo mi izkušnje. Banka nam bo na račun nakazala celoten znesek kredita (60.000). Pokrili bomo nekaj tekočih stroškov, februarja pa bomo pokrili še limit (50.000). Ne bomo ga predčasno pokrili, ker s tem nastanejo dodatni stroški. Kredit pa smo vzeli sedaj zaradi ugodnejše obrestne mere. Namen je, da v treh letih pokrijemo vse dolgove do banke (da bomo brez limita in brez kredita) ter da lahko sproti plačujemo obveznosti. A je kaj bolj jasno?

[slovan]

Preprosto: prejeli ste kredit od banke: nakazilo 110/972....
Odplačilo: 972 ali 272/110
Niste navedli način odplačila (govorite o obrokih): ali je obročno odplačilo in prvi obrok zapade ???
Zakaj je to potrebno: tisti del kredita, ki zapade v obdobju enega leta od dneva sestave bilance stanja (31.12.2011), morate prenesti na kratkoročni del: prenos 12-tih obrokov, ki zapadejo v letu 2012 iz 972/272. in nato plačilo obroka 272/110 ( v letu 2012).
Če pa vam zapade posojilo v enem znesku v letu 2014: pa prenesete na dan 31.12.2013 na kratkoročni del (972/272) in plačilo v letu 2014: 272/110.

lp

[BMT]

Takole piše v pogodbi: Odplačilo kredita v 36 enakih obrokih, od katerih prvi zapade dne 30.12.2011 in zadnji dne 11.11.2014.
Hvala za pomoč.

[Mirko]

Se opravičujem za mojo nerodnost. Manjkajo mi izkušnje. Banka nam bo na račun nakazala celoten znesek kredita (60.000). Pokrili bomo nekaj tekočih stroškov, februarja pa bomo pokrili še limit (50.000). Ne bomo ga predčasno pokrili, ker s tem nastanejo dodatni stroški. Kredit pa smo vzeli sedaj zaradi ugodnejše obrestne mere. Namen je, da v treh letih pokrijemo vse dolgove do banke (da bomo brez limita in brez kredita) ter da lahko sproti plačujemo obveznosti. A je kaj bolj jasno?

Res ne razumem, ko pravite da ne boste predčasno pokrili limita. Saj o koriščenju limita odločate vi. Banka pa le določi višino in rok. Ali pa to ni limit in je kredit?

[BMT]

Na računu imamo neprestano stanje -50.000, ker imamo toliko računov za plačevati. s kreditom bomo tako sproti poravnali obveznosti in tako bomo gledali, da bo februarja na računu dovolj denarja, da limita ne bomo podaljšali. Tako so mi naročili v podjetju. Ali mislite, da to ni ok? Kakšen nasvet?

[slovan]

V vašem ravnanju/navodilih je precej nelogičnosti. Ko vam banka nakaže kredit 60.000€ na vaš TRR, bo stanje takoj + 10.000€ (-50.000 + 60.000). S tem bo vaš limit v trenutku nakazila poravnan. In po logiki stanja vam torej ostane teh 10.000 za poravnavo obveznosti/poslovnih in tudi obrokov kredita, ki vam eden že zapade v letu 2011.
Limit vam pomeni dovoljeno negativno stanje na TRR-ju, ki ste ga "ustvarili" do odobritve kredita oziroma do nakazila tega kredita. Z nakazilom kredita vam preneha to dovoljeno negativno stanje (predpostavljam, da je kredit vezan na "poravnavo" limita) in v bistvu do negativnega stanja sploh ne more/SME priti, saj ga ne boste mogli z ničemer pokriti.

lp

[BMT]

Vem da sem nejasna, ker sem se še sama prvič srečala s tem in se lovim. V pogodbi ni nič opredeljeno, da se s kreditom poravna limit, ampak je to naš dogovor z banko. Limit imamo odobren še do februarja, če nam slučajno zaškripa. Na račun smo tako prejeli 60000€ in stanje je 10.000€. Knjižila sem 110 / 970 60000€, naprej pa ne znam. Prvi obrok nam zapade v plačilo decembra 2011. Kakšne so potem knjižbe, ki jih moram knjižiti? Kako obrok in kako obresti? Kako je konec leta? Res bom hvaležna za pomoč.
lp

[r.računovodstvo]

vsak obrok kredita vam zmajšuje obveznost na k. 970..., za obresti pa boste najbrž tudi prejeli obračun in ga poknjižite in ob plačilu se zniža obveznost.

[slovan]

Opomba: najprej popravite konto za prejeto dolgoročno posojilo: 972 -dolgoročna posojila, prejeta pri bankah

Naprej ne storite ničesar. Prejeli ste kredit in medtem še vedno "koristite" vaš limit pri banki. Res je, da trenutne le-tega ne potrebujete. Če bi pa vendarle ponovno koristili negativno stanje na TRR-ju (pomeni, da bi porabili teh 60.000 bodisi za poravnavo obveznosti ali ???), potem morate vedeti kje boste na dan zapadlosti limita "dobili" potrebna denarna sredstva, da boste pokrili ta limit.

Knjiženja:
- prejem kredita z nakazilom na TRR: 110/972
- odplačilo prvega obroka glavnice kredita: 972/110
- prejem obvestila o zapadlosti obresti: 741/280 (na odhodkih so samo obresti, ki se nanašajo na obračunsko obdobje: obresti od nakazila kredita do 31.12.2011)
- plačilo obresti: 280/110

In nobena stvar ni tako enostavna!!! Na koncu leta (na dan bilance stanja 31.12.2011) morate iz dolgoročnega posojila prenesti tisti del, ki zapade v letu 2012 na kratkoročni del. To lahko naredita tako, da dejansko knjižite ta prenos v poslovnih knjigah (972/272 - 12 obrokov, ki zapadejo v letu 2012) ali pa ta del upoštevate le v bilanci stanja brez knjiženja v poslovnih knjigah.
Če boste kratkoročni del prenesli oziroma knjižili v poslovnih knjigah, potem plačila obrokov, zapadlih v letu 2012 knjižite: 272/110.

Bo šlo?
lp

[BMT]

Slovan, najlepša hvala za vaš čas. Glede konta 970 - mi smo pravna oseba zasebnega prava in v našem kontnem načrtu je konto 970 za dobljena posojila pri bankah.
Kot ste napisali, sem tudi naredila.
Prejem kredita sem knjižila 110 / 970 v znesku 60.000,00€.
Prejeli smo obračun obresti na dan 18.11.2011 v znesku 71,23€ in sem knjižila 741 /280.
Plačilo teh obresti pa knjižim 280 / 110.
1. obrok nam zapade 18.12.2011 v znesku 1.666,67€ in bom knjižila 970 / 110.
Na dan 31.12.2011 bom knjižila 12x1.6666,67€ 970 / 270 in potem v letu 2012 plačila obrokov knjižila 270 / 110, obresti pa enako kot letos.
Upam, da sem prav razumela vse.
Še enkrat najlepša hvala za vaš čas in vašo pomoč.
lp