Zaračunan DDV pri s.p., ki ni davčni zavezanec

[Rob]

Zdravo,

Prosim za pomoč. Za hčerko vodim računovodstvo, ima sp in je atipični zavezanec za DDV. Ob nakupu novega POS terminala nekaj mesecev nazaj so ji nastavili vse potrebno za izdajo računov in avtomatsko poročanje na DURS. Zdaj na seznamu izdanih računov vidim, da je prvi mesec na vseh računih zaračunavala DDV, čeprav ga ne bi smela, ker kot atipični zavezanec obračunava DDV le pri izdanih računih za tujino.
Klicala sem na davčno in pravijo, da morava izpolniti NFLD z navedbo obračunanega davka, ki ga bo potrebno plačati. Ima kdo kakšno idejo, kako bi se to dalo urediti drugače? Kupci namreč niso plačali višje cene, je pa res, da so dobili račune z DDVjem in znesek tega DDVja je bil poročan na DURS. Seveda je to strošek, na katerega ni računala.
Pa še to, kako pa to potem poknjižim?
Najlepša hvala za vse morebitne odgovore.

[Mirko Zbačnik]

V kolikor nekdo, ki ni zavezanec z DDV teg obračuna, ga je dolžan tudi plačat, prejemnik pa tega DDV ne sme upoštevati kot vstopni DDV.

V takih primerih, ko se napaka pravočasno odkrije, se račun stornira, napravi dobropis in izda novega...