Račun izdan samemu sebi

[Naty73]

Kako naj poknjižim račun, ki ga izda d.o.o. samemu sebi? Gre za gostinski lokal, ki pač v mesecu nekaj pijače ''časti'' svojim gostom, na koncu meseca izda račun samemu sebi (da lahko obračunam DDV), vendar ne vem, kako naj poknjižim, ker račun ne bo plačan. Račun poknjižim 120 / 76 (tukaj bi dala celo na interno realizacijo), vendar ne vem, kako naj zaprem 120?

[navor]

Če boste izdanega knjižili na 12/76 potem morate drugega 417/22. V drugem primeru pazite na DDv. Račune pa pobotate med sabo in bodo zaprti. Lahko pa zadevo knjižite samo z interno temeljnico brez terjatev in obveznosti.

[Naty73]

Se pravi isti račun knjižim kot izdani in na drugi strani kot prejeti?
Pri prejetem vem da ga bom dala na reprezentanco in ne bom odbijala DDV.

[Mirko Zbačnik]

Jaz mislim, da tega računa splojh ne izdate in za ta promet ne obračunavate DDV. knjižite kot bi material, blago porabili za namene svoje dejavnsoti.

[Naty73]

Mirko, račun moram poknjižiti, ker mu drugače manjkajo zaloge.... ne morem reči, da gre za manjko, ker je tega preveč, pa tudi če gre za manjko, moram od njega obračunati DDV. Dejansko so te ''izdaje'' razvidne po dobavnicah, ampak niso nobenemu zaračunane.

[TarasM]

Velikokrat v praksi ni možna direktna preknjižba iz zaloge na strošek,
takrat se izda račun samemu sebi in na en strani 12/76 na drugi
4 /22 (odvisno od vrste stroška) 12 in 22 se pobota me seboj.

[slovan]

In zdaj, ko ste vse račune izdali (sebi) in prejeli (od sebe) ste ustvarili interna razmerja, ki se ne prikazujejo v poslovnih knjigah : terjatvah, obveznostih, prihodkih....
Če lastne rabe ne more drugače prikazati (knjižiti zaradi izdaje blaga/materiala), potem se izdana faktura uporabi za zmanjšanje zaloge, DDV-ja in lastne rabe-strošek. Lastna raba se ovrednoti v višini nabavne cene:
- "izdaja interne fakture - obračun lastne rabe (primer: če je strošek reprezentance): 417/310, 260.

lp

[Mirko Zbačnik]

In dogaja se, da se račun izda po porodajni vrednosti, podatka v nabavni vrednosti pa ne moreš izluščti. Pomagaj si kakor veš in znaš, če sploh (z)moreš.