Pozdravljeni,
v 2010 smo imeli davčno inšpekcijo za 2009. Izločili so nam nekaj investicijskih olajšav, torej je bil spremenjen obračun dav.od dob. prav. oseb za 2009, ne pa poslovne bilance. Povečali so davčno osnovo 2009, morali smo doplačati davek za 2009 +zamudne obresti, razliko v akontacijah 2010+zamudne obresti, spremenjena je bila akontacija za 2010. Zanima me, če sem vse skupaj pravilno knjižila in kam naj knjižim doplačilo razlike akontacij za 2010?
Knjiženje po odločbi:
- doplačilo davka od doh. prav.oseb - 930/264
- zamudne obresti - 746/280
- doplačilo razlike v akontacijah za 2010 - ???????/264?????
Knjiženje plačil:
- doplačilo davka od doh. prav.oseb - 264/110
- zamudne obresti - 280/110
- doplačilo razlike v akontacijah za 2010 - 264/110
Prvič sem se srečala s tem pa me zanima ali je pravilno knjiženje oz.kako knjižim razliko v akontacijah 2010 po odločbi??? Ali bi morala mogoče popraviti obračun davka od dob. prav. oseb za 2009 in popravljenega poslati na durs? Odločbo smo dobili v decembru 2010.
Pomagajte, prosim!
Knjiženje odločbe Dursa
Moderator: Mirko Zbačnik
Re: Knjiženje odločbe Dursa
Ker ste morali popraviti-doplačati tudi akontacije za 2010 boste plačilo teh knjižili 161/110 in si jih v obračunu DDPO za 2010 poračunali z morebitno obveznostjo za davek za 2010. Če je davek za 2010 nižji kot so vplačane akontacije pa boste ostanek akontacij pustili na 161 in boste terjatev zaprli ko vam jih bo DURS vrnil.
Re: Knjiženje odločbe Dursa
Hvala TOLEDO! Torej ostale knjižbe pa so pravilne? Znesek davka knjižim preko prenesenega poslovnega izida (zmanjšam ČD), obresti so davčno nepriznane in vse knjižim v letu 2010??
Re: Knjiženje odločbe Dursa
Točno tako.
Glede vložitve popravljenega obračuna DDPO pa preverite ali imate na odločbi kakšna navodila, če ne pa preverite pri kontrolorju...
lp,T.
Glede vložitve popravljenega obračuna DDPO pa preverite ali imate na odločbi kakšna navodila, če ne pa preverite pri kontrolorju...
lp,T.
Re: Knjiženje odločbe Dursa
V odločbi ni nobenih navodil glede tega, da bi morala popraviti in jim poslati nov DDPO za 2009. Bom povprašala kontrolorko na Dursu.
Še enkrat hvala in lep pozdrav.
Še enkrat hvala in lep pozdrav.