vračilo prod.rablj.os

[MIŠKO]

Leta 2002 smo prodali rabljeno osnovno sredstvo.Kupec nam je sredstvo vrnil, ker ga ni mogel plačati.Ob prodaji so bili prihodki v višini razlike med neodpisano in fakturo.Ko smo sredstvo prejeli nazaj sem ga knjižila med trgovsko blago.Ker je za nas neuporabno smo ga prodali kot staro železo.Sedaj pa je nastala velika razlika med stanjem na kontu blaga in fakturo izstavljeno za odpadno železo.Velika izguba.Menite da je to prav?

hvala za vaše razmišljanje

[pepi5]

Če Vam je kupec, ker ni mogel plačati, vrnil osnovno sredstvo, bi ga jaz knjižila nazaj v register OS - stornacija prodaje in likvidacije OS. Potem pa bi na podlagi inventurnega popisa komisija ugotovila, da to OS ni uporabno - zapisnik, in bi ga likvidirala iz registra. Dejansko bi s tem nastali odhodki.

Lp

[MIŠKO]

Je res bolj prav slišat.Kaj pa če nimam na prihodkih od prodaje os dovolj stanja za knjiženje v minus-kot posledica storna prodaje?

LP

[MG]

Miško - tega drugega vprašanja pa ne razumem.

Prodali ste os za 100 SIT ?
Kupec je os vrnil. Za koliko ste mu dali dobropis. Za 100 sit ali celo manj ( uporabnina ? )

če ste meli na prihodkih 100 sit in ste dali dobropis - 100 sit ali pa celo manj ( uporabnina )-

Potem ste os prodali za staro železo. in ste za njega dobili recimo 10 sit.

Potem je vaš prihodek od prodaje 100 minus 100 plus 10 = 10
Ok - In kaj je tu spornega ??

Pozdrav vsem,

MG

[MIŠKO]

Se opravičujem za zmedo:

rč sem knjižila : 4.075.200 debet 120
3.185.953 kredit 0501
210.047 kredit 769
679.200 kredit 260

kako pa DBP knjižit: - 3.396.000
- 679.200
-4.075.200

[MG]

Jaz bi naredila storno računa ( v celoti ) in račun za uporabnino na prihodke od najema.

Če pa v vsakem primeru želite poknjižiti dobropis pa
nekaj ne razumem:

rč sem knjižila : 4.075.200 debet 120 (Ok )
3.185.953 kredit 0501 ( knjižna vrednost os )
210.047 kredit 769 ( prihodek )
679.200 kredit 260 ( DDV )

kako pa DBP knjižit: - 3.396.000 ( - 3.185.953 0501 in -210.047 769 )
- 679.200 ( storno DDV )
-4.075.200 ( storno 1200 )

Stornirate račun v istih postavkah kot ste ga prej poknjižili. Osnovno sredstvo je namreč ponovno vaše ( pa če to želite ali ne ).

Ko ste ga pa prodali za staro železo pa boste verjetno pridelali izredni odhodek ( in ne izredni prihodek ) Poknjižite kot če prvega dogodka sploh ne bi bilo.

Pozdrav vsem,

MG

[MIŠKO]

Vse razumem, samo kaj pa če na 769 ni stanja in bo knjižba povzročila minus stanje.?

lp

[MG]

Kako to mislite ni stanja. Če ste tja dali 210.047 sit iz prvotnega računa mora to stanje tam biti. Ka pa bi se zgodilo z njim ?? ali ste ga že prej stornirali ??

Pozdrav vsem,

MG

[MIŠKO]

To je dogodek iz leta 2002.

[MG]

Hmm.. ja to pa je nekaj drugega. Potem ne smete preprosto stornirati računa z dobropisom. Mislim, da bi morali dati v izredne odhodke ampak verjetno ne bodo davčno priznani glede na to, da gre za "popravke" iz preteklih let.

No tukaj pa se tudi meni ustavi. Se bom poskusila malo pozanimati pri kolegih. Mogoče pa bo še kakšno mnenje na forumu.

Pozdrav vsem,

MG

[pamps]

Miško, ne zavidam vam tega problema. Jaz ne bi kaj dosti telovadila med konti. Od odgovorne osebe bi zahtevala kakšno pisno pojasnilo o teh dogodkih (za prilogo temeljnici, če bi me kasneje kdo kaj vprašal na to temo) in bi vse skupaj obravnavala kot neke vrste odpis terjatev, za katere pač nismo naredili nič, da bi izterjali znesek. Odgovorna oseba, ki je pri vas odredila ta postopek, pa naj razloži, ali dela v stilu dobrega gospodarja.

P.S. malo za hec: bi dali še meni kaj v brezplačno uporabo, tako za kakšni dve ali tri leta, potem pa vam pošteno vrnem