Imam prejet račun, ki ga moram v celoti zaračunati drugemu podjetju. Kako to poknjižim? Kaj pa v primeru, če bi zaračunali malo več kot je na prejetem računu?
Hvala in LP!
Prefakturiranje
Moderator: Mirko Zbačnik
Jst bi izbrala 165 - ostale kratkoročne terjatve.
Konti 190 so konti aktivnih časovnih razmejitev...se mi ne zdi da prefakturirani stroški sodijo v to skupino.
Seveda ne pozabiti, da v tem primeru ne smete odbijati DDV-ja, na fakturi kupcu ga le prikažete na računu in to tudi s klavzulo zapišete.
Čeprav....če pogledate v ZDDV:
10. člen
(promet storitev v svojem imenu in za račun druge osebe)
Pri prometu storitev, kjer davčni zavezanec deluje v svojem imenu in za račun druge osebe, se šteje, da prejme in opravi te storitve sam.
Ta člen jst razumem tako, da se knjiženje prefakturiranih stroškov več ne ločuje v svojem načinu od ostalih stroškov. Bi bila vesela še vašega mnenja na ta člen.
Lp
Konti 190 so konti aktivnih časovnih razmejitev...se mi ne zdi da prefakturirani stroški sodijo v to skupino.
Seveda ne pozabiti, da v tem primeru ne smete odbijati DDV-ja, na fakturi kupcu ga le prikažete na računu in to tudi s klavzulo zapišete.
Čeprav....če pogledate v ZDDV:
10. člen
(promet storitev v svojem imenu in za račun druge osebe)
Pri prometu storitev, kjer davčni zavezanec deluje v svojem imenu in za račun druge osebe, se šteje, da prejme in opravi te storitve sam.
Ta člen jst razumem tako, da se knjiženje prefakturiranih stroškov več ne ločuje v svojem načinu od ostalih stroškov. Bi bila vesela še vašega mnenja na ta člen.
Lp
Tudi nam jepred letom svetovalka na seminarju Zveze računovodij, finančnikov.... dejala, da moramo račune, ki jih prejmemo in prefakturiramo naprej knjižiti kot strošek v 4 in plačilo kot prihodek v 7 
. S tem si povečujemo promet. Rekla pa je tudi, da naj se tovrstnim poslom izogibamo (smo javni zavod in mišljeno je bilo prefakturiranje nrp. šolskih potrebščin, ki jih za učence kupi šola). Še vedno pa delamo različno in tudi nasveti različnih svetovalcev se razlikujejo. Tako da - delaj v dobri veri, da delaš prav. 
. S tem si povečujemo promet. Rekla pa je tudi, da naj se tovrstnim poslom izogibamo (smo javni zavod in mišljeno je bilo prefakturiranje nrp. šolskih potrebščin, ki jih za učence kupi šola). Še vedno pa delamo različno in tudi nasveti različnih svetovalcev se razlikujejo. Tako da - delaj v dobri veri, da delaš prav. Evida
-
Mirko Zbačnik
- Moderator
- Prispevkov: 11764
- Pridružen: 15 Jan 2003, 13:03
- Kraj: Bloke, Postojna
- Kontakt:
Kje je tu logika? jaz je ne vidim. Ali sem mogoče toliko nor, ali pa ... Ne vem, če ta dogodek vpliva na te kategorije...Evida napisal/-a: dejala, da moramo račune, ki jih prejmemo in prefakturiramo naprej knjižiti kot strošek v 4 in plačilo kot prihodek v 7
Bločeni so počeni, v papirček zaviti in na plank pribiti. (Slovensko ljudko otroško izročilo)
Mirko
Mirko
Se popolnoma strinjam, da kar prefakturiramo niso naši stroški in prihodki. Knjiženje na 190: ko pridejo računi, ki jih prefakturiramo v hišo (en izdan za več prejetih), damo izdani račun v kredit na kto 190- in 260-, 120- debet in potem prejete račune v debet na 190- in 160-, 220- kredit. In se lepo zapre.
LpM.
LpM.
Življenje se ne meri s številom vdihov, temveč s trenutki, ki dih vzamejo.
-
Mirko Zbačnik
- Moderator
- Prispevkov: 11764
- Pridružen: 15 Jan 2003, 13:03
- Kraj: Bloke, Postojna
- Kontakt:
Jaz sem bolj za konto 165 kot prehodni konto, ker je kto 190 kratkoročno odloženi stroški, kar vsebinsko ne ustreza našemu problemu. Stroški, ki jih mi prefakturiramo nikdar ne bodo naši stroški. So pa tudi meni razložili, da moram knjižiti najprej na strošek in vstopni DDV, nato na prihodke in obračunani DDV. Je pa to neumno, ker nam ta način povečuje promet oz. prihodke.
DECO