odpis terjateve po izbrisu podjetja

[vesnak]

Terjatve do kupca smo v začetku leta 2006 prijavili v stečajno maso. To podjetje je bilo potem izbrisano že v avgustu 2006 - obvestilo pa sem s strani podjetja prejela šele danes; nismo oblikovali nobenih popravkov odpisa terjatev, ker smo nekako računali, da bomo dobili kaj izplačano; na žalost se je izkazalo, da podjetje nima nobenega premoženja in je bilo potem izbrisano iz registra; tako obvestilo smo tudi dobili iz sodišča - ker smo se prijavili v stečajno maso; sedaj pa bi želela pri bilanci to odpisati v davčno priznane odhodke obratnih sredstev, pa ne vem kako je sedaj z DDVjem? terjatve so še iz leta 2001 in dalje (torej je nastopal in 19 in 20% DDV); ali lahko uveljavljam sedaj v tekočem mesecu to je za mesec februar 2007 popravek za DDV in priložim k obrazcu za DDV kopijo dopisa sodišča ali pa moram delati popravek za DDV za mesec avgust 2006, ko je bil sklep sodišča izstavljen? ali pa lahko v celoti tj. kompletno fakturo z DDVjem odpišem v breme odhodkov in so to davčno priznani?

[LOTICA]

Če je šlo podjetje v stečaj, terjatve odpišete in so to davčno priznani odhodki. DDV si zmanjšate, v celoti, če ni bilo nič plačano. Jaz bi ga vključila kar v obračun za mesec februar 07.

[vesnak]

1/ ali moram dati zraven prilogo k DDVO obrazcu za februar 2007? kajti izstopni DDV je bil obračunan nekaj po 19% in nekaj po 20% in jim potem ne bo štimalo....;


2/ kaj pa storite v primeru, ko daš izvržbo in nima podjetje nobenih sredstev na TRRju in je potem izvržba brezpredmetna? odvetnik predlaga rubež, ki pa je nesmiselen glede na to, da do sedaj kar smo dajali v rubež nismo nikoli nič dobili, samo denar smo dobesedno "stran metali" za rubežnike, ki ti vsakič "kasirajo" po 150-200 EUR za en rubež;