Obveznost do dobavitelja

[mansu1]

Lani je računovodkinja v otvoritev poknjižila obveznost do dobavitelji, ki pa je dejansko ni. Ne vem od kod in kak oje dobila znesek, saj takšen račun ne obstaja. Sem preverila pri dobavitelju. Kaj lahko naredim??? Rada bi, da se mi to ne bi vleklo naprej in si za letošnjo otvoritev takšne stvari razčistila. Kam lahko ta znesek dam oz.preknjižim?? In, da bi bilo čim manj komplikacij zaradi tega, saj znesek ni velik.

Prosim za kakšen nasvet.

lp

[Mirko Zbačnik]

Poglejte, ali je mogoče ta "dobavitelj" kupec, ki je imel pri vas preplačilo. Drugače pa pošljite dopis dobavitelju, da vam to stanje potrdi. Napravite storno obveznosti in prek prenešenega poslovnega izzida, v kolikor je mrebitna "obveznost" vplivala na poslovni izzid lanskega leta.

[mansu1]

Ja, vplivalo mogoče v toliko, da so obveznosti do dobaviteljev dejansko manjše.

"Preko prenešenega posl.izida" ???? Kak pa to gre?

[Mirko Zbačnik]

Mhhh.. Preneseni poslovni izzid imamo v dobičku ali izgubi iz preteklih let. Torej namesto na stroške ali med odhodke zmanjšamo ali povečamo konto skupine 93. Tako je zadeva tudi davčno priznana v tem poslovnem letu.

PS.: Zmanjšanje ali povečanje obveznosti ne vpliva na poslovni izzid, pač pamogoče tista zadeva, ki ste jo knjižili kot protiknjižbo.

[mansu1]

Če prav razumem, naknjižim 220 v breme in 932 v dobro??

Se opravičujem, če sem malo "trda"...

lp

[Mirko Zbačnik]

... v dobro (na desno, a ne?) ... da, nekako tako. Verjetno bo to zmanjšanje.

PS.: Tu sem pa jaz pravi notranjc (nekaj, kar je nastalo med paritvijo bukve in medveda), še sedaj moram premisliti, ali v dobro na levo (kredit) ali ... . No ja, umirimo konje.

[mansu1]

Hvala, g.Mirko.

Nekaj je o tem govorila predavateljica na seminarju, ko je bila debata o prevzemu papirjev od drugega rač.servisa in o takšnih odprtih postavkah, ki se že nekaj let vlečejo za sabo kot otvoritev, da jih bi kao lahko s 932 poravnali. Ampak, ne karkoli si zmislimo, pač pa res stvari, ki se ne dajo priti do dna, manjši zneski..itd...

No in jaz tako zdaj ne morem priti do dna nekaterim zneskom, ki pa se jim vlečejo iz 2005 in 2006,..pa kar iz leta v leto so v otvoritvi....dejansko pa so plačani. In kako zdaj naj najdem, kam je dejansko takrat šlo to plačilo ... ..MIslim ,da bom naredila tako kot ste predlagali....

lp

[mansu1]

Pa še nekaj...malo me razjeda dvom... Ne vem, če bom sploh prav zastavila vprašanje...

Torej dobiček leta 2007 je npr. 5000 eur (otvoritev 2008) , zdaj s to preknjižbo bom kto 932 povečala na 5500 euro.... Kako bo pa to vplivalo pri izdelavi izkaza?? Če se zmanjšajo obveznosti, se poveča dobiček...ga ne bom s to knjižbo zdaj še povečala enkrat za ta znesek??

lp

[Mirko Zbačnik]

V BS ste skladno z uvodom v SRS odpravili napako predhodnega rezultata. V izkazu uspeha tega ne prikažete, kar je nekako logično, saj ste to že izkazali s prejšnjo knjižbo, pač pa to upoštevate v davčnem izkazu. V kolikor zmanjšujete preneseni dobiček, je ta odhodek tudi davčno priznan v letu, ko odpravljte napako.

Lep dan še naprej!

[mansu1]

Ampak v bistvu sem ga zdaj povečala... Če saldo na kredit 932, jaz sem zaprla dobavitelja v debet in potem kontra 932 v kredit.

/932 - saldo
2200/ - zaprem obveznost
/932 - znesek poknjižim sem

lp

[starči]

[quote="mansu1"]Lani je računovodkinja v otvoritev poknjižila obveznost do dobavitelji, ki pa je dejansko ni. Ne vem od kod in kak oje dobila znesek, saj takšen račun ne obstaja. Sem preverila pri dobavitelju. Kaj lahko naredim??? Rada bi, da se mi to ne bi vleklo naprej in si za letošnjo otvoritev takšne stvari razčistila. Kam lahko ta znesek dam oz.preknjižim?? In, da bi bilo čim manj komplikacij zaradi tega, saj znesek ni velik.

Prosim za kakšen nasvet.

lp[/quote]

Najprej preverite protiknjižbo - če vsebinsko ni realna, ker pravite, da je majhen znesek, storno na obeh straneh. lp

[Mirko Zbačnik]

Ker je napaka (zelo) nebistvena, bi tudi tako lahko šlo.