knjiženje bančne garancije

Moderator: Mirko Zbačnik

Odgovori
josephine258
Nov član
Nov član
Prispevkov: 21
Pridružen: 16 Jan 2012, 11:51

knjiženje bančne garancije

Odgovor Napisal/-a josephine258 » 08 Sep 2019, 09:30

Pozdravljeni,
zanima me, kako pravilno knjižiti bančno garancijo. Izvajalcu smo izdali bančno garancijo za dobro izvedbo del. Zahtevek za izdajo bančne garancije pa smo oddali v 7 mesecu in za dobo do 31.8.2020.
Sklenili pa smo pogodbo o deponiranju sredstev z banko in sicer z datumom nakazila 1.8.2019 in datumom zapadlosti 1.9.2020 in z obrestno mero 0,25% Obresti se bodo obračunavale mesečno in sicer prvi delovni dan v mesecu za predhodni mesec ter ob zapadlosti depozita. Obresti bodo zapadle v plačilo in se izplačale na dan zapadlosti depozita za celotno obdobje trajanja depozita.
Lepo prosim za pomoč pri knjiženju.

Mirko Zbačnik
Moderator
Moderator
Prispevkov: 11524
Pridružen: 15 Jan 2003, 13:03
Kraj: Bloke
Kontakt:

Re: knjiženje bančne garancije

Odgovor Napisal/-a Mirko Zbačnik » 13 Sep 2019, 09:15

To je izven bilančna knjižba, seveda, dokler ni vnovčena, v razredu 9 (ne gre v bilance), seveda, če ste družba.
Bločeni so počeni, v papirček zaviti in na plank pribiti. (Slovensko ljudko otroško izročilo)
Mirko Slika

TOLEDO
Začetnik
Začetnik
Prispevkov: 89
Pridružen: 07 Jun 2008, 23:22
Kraj: MARIBOR

Re: knjiženje bančne garancije

Odgovor Napisal/-a TOLEDO » 16 Sep 2019, 13:22

odliv sredstev (deponiranih) ne gre v bilance ?? :)

TOLEDO
Začetnik
Začetnik
Prispevkov: 89
Pridružen: 07 Jun 2008, 23:22
Kraj: MARIBOR

Re: knjiženje bančne garancije

Odgovor Napisal/-a TOLEDO » 16 Sep 2019, 16:31

Mi smo, pa smo revidirani,kratkoročno obrestovan depozit za garancijo knjižili v 183...

josephine258
Nov član
Nov član
Prispevkov: 21
Pridružen: 16 Jan 2012, 11:51

Re: knjiženje bančne garancije

Odgovor Napisal/-a josephine258 » 19 Sep 2019, 09:51

ali vas lahko prosim za knižbe. Še vedno mi ni čisto jasno. Kako potem knjižim depozit in kje se knjiži dana garancija. Glede na to, da je 1 dan več kot eno leto.

Kako pa potem knjižim obračun razmejenih obresti?
Resnično hvala za pomoč, ker mi to ne gre najbolj v glavo :)

silvameh
Novinec
Novinec
Prispevkov: 2
Pridružen: 13 Jun 2019, 07:57

Re: knjiženje bančne garancije

Odgovor Napisal/-a silvameh » 19 Sep 2019, 12:44

Kratkoročni depoziti se knjižijo na konto 183/110.
Garancije se knjižijo izven bilančno na 99/99.
Obresti se knjižijo na 150/77.

Odgovori