Nizozemsko podjetje (A) nam je "prefakturiralo" stroške popravila (reklamacija), ki ga je na Nizozemskem opravilo nizozemsko podjetje (B).
Na računu podjetja A ni DDV (VAT), medtem ko je na računu (B), ki se glasi na podjetje A obračunan 19%BTW.
Ali naredim samoobdavčitev?
Hvala za pojasnila.
"Prefakturiranje"
Moderator: Mirko Zbačnik
"Prefakturiranje"
Malo sem še "raziskovala".
Ali niso storitve na premičninah (popravilo) obdavčene tam, kjer so dejansko opravljene? Torej bi moralo podjetje iz EU obračunati davek, ne pa mi! Kaj naj naredim?
Kaj pa material, ki je bil pri popravilu opravljen? Kje je obdavčen!
Vsaka pomoč je dobrodošla, hvala.
Ali niso storitve na premičninah (popravilo) obdavčene tam, kjer so dejansko opravljene? Torej bi moralo podjetje iz EU obračunati davek, ne pa mi! Kaj naj naredim?
Kaj pa material, ki je bil pri popravilu opravljen? Kje je obdavčen!
Vsaka pomoč je dobrodošla, hvala.
V Vašem primeru, ne gre za klasično prefakturiranje. Podjetje B je izstavilo račun podjetju A in po nizozemskih predpisih obračunalo davek. Podjetje A Vam je naprej fakturiralo in izstavilo račun brez davka (v bruto znesku). Storitve na premičninah so obdavčene glede na kraj kjer so opravljene, razen če je prejemnik storitve registriran za DDV v drugi državi EU in premičnina zapusti državo. To pomeni da je podjetje A pravilno izstavilo račun brez davka, Vi pa morate opraviti samoobdavčitev kot prejemnik storitve. Podjetje A je izkoristilo priložnost in zaslužilo za znesek davka (dobijo povrnjen od svoje države), Vam pa so ga vračunali v storitev.
Drugače bi bilo če bi podjetje B izstavilo račun na Vaše podjetje, poslalo račun na podjetje A katero bi za Vas plačalo račun in Vam izstavilo račun na enak znesek. To bi bilo klasično prefakturiranje.Podjetje B bi izstavilo račun brez davka, tako kot Vam je to naredilo podjetje A. Spet bi morali narediti samoobdavčitev, samo za Vas bi bilo boljše, ker ne bi bilo davka.
LP
Drugače bi bilo če bi podjetje B izstavilo račun na Vaše podjetje, poslalo račun na podjetje A katero bi za Vas plačalo račun in Vam izstavilo račun na enak znesek. To bi bilo klasično prefakturiranje.Podjetje B bi izstavilo račun brez davka, tako kot Vam je to naredilo podjetje A. Spet bi morali narediti samoobdavčitev, samo za Vas bi bilo boljše, ker ne bi bilo davka.
LP
"Prefakturiranje"
Ja, toda storitev je bila opravljena na Nizozemskem, premičnina ni zapustila Nizozemske!
Če podrobneje opišem situacijo: Mi smo prodali stroj na Nizozemsko. Nizozemsko podjetje A je reklamiralo in samo naročilo popravilo na Nizozemskem. Popravilo je opravilo nizozemsko podjetje. Z reklamacijo smo se strinjali, zato so nam le to zaračunali. Zaračunali so nam znesek brez davka.
Na računu je posebej naveden material in posebej delo.
Ali naredim samoobdavčitev? Bolj se nagibam k mnenju, da ne. Toda potem je nizozemsko podjetje v prekršku?!
Hvala za pomoč
Če podrobneje opišem situacijo: Mi smo prodali stroj na Nizozemsko. Nizozemsko podjetje A je reklamiralo in samo naročilo popravilo na Nizozemskem. Popravilo je opravilo nizozemsko podjetje. Z reklamacijo smo se strinjali, zato so nam le to zaračunali. Zaračunali so nam znesek brez davka.
Na računu je posebej naveden material in posebej delo.
Ali naredim samoobdavčitev? Bolj se nagibam k mnenju, da ne. Toda potem je nizozemsko podjetje v prekršku?!
Hvala za pomoč