avtoprevoznik varcuje za kamion (denar ima na TRR-ju)

[zalaaa]

spostovani

s.p. ima na svojem sluzbenem.TRR denar 38.000 eur za varcevanje kamiona. Potem ga je dal na svoj privat TRR, zdaj pa ga je prenesel nazaj na sluzben TRR. Nevem kam naj poknjizim vracilo glavnice 38.000 eur in obresti depozita 280 eur.Ali ej narobe ce dam vse na 924000.Prosim za nasvet.

pozdrav

[birsa]

nisem računovodja pa vendar.... To je čisto osnovno znanje.
S.p. prosto razpolaga z denarjem na "službenem" TRR-ju. Torej ni problem prenos na privatni račun niti ponoven prenos na službeni račun. Gre preprosto za PRETOK SREDSTEV MED PODJETJEM IN LASTNIKOVIM GOSPODINJSTVOM . (konto 920).
Neumno je, da ima sredstva na službenem računu, kajti obresti na tem računu gredo med prihodke podjetja. Obresti na osebnem računu, pa čeprav od tega "službenega" denarja, pa so obdavčena po drugem zakonu,neodvisno od podjetja. Nikamor jih ne knjižiš. Sedaj, če je položil nov znesek (prej dvignjenega in oplojenega na varčevalnem računu), je pač v celoti polog iz gospodinjstva na podjetje, obresti tu sploh niso relevantne.

[zalaaa]

Birsa

Hvala vam za odgovor. Tudi sama bi dala na konto 924000 in glavnico in obresti. toda sem dobila informa.da naj obresti depozita dam na konto 773000.sem bila v dvomih... toda ocitno je 924000 konto ok.. in pozdrav

[Mirko Zbačnik]

Samostojni podjetnik prosto razpolaga s "prostimi" denarnimi sredstvi, praviloma mora najprej poravnati vse obveznosti. Tako da ne vidim problema.

[TITA]

zalaaa, je že res in prav, da s.p. prosto razpolaga s svojim denarjem, vendar, pozorni morate biti tudi na poslovne dogodke: v kolikor je depozit sklenjen in nakazan iz poslovnih sredstev oz. iz sredstev, ki so bili prilivi na podlagi realizacije, menim, da so natečene obresti iz depozita, tudi prihodki iz naslova poslovanja s.p.! Kje se trenutno gotovina oz. denar nahaja ( prenosi iz gospodinjstva ali v gospodinjstvo - preko konta 920 )) je povsem nepomembno - pomembno je, ali je depozit sklenjen iz naslova poslovnih sredstev ali iz sredstev njegovega gospdinjstva. Če je celoten postopek nastal iz sredstev gospodinjstva, potem je pravilno da vse skupaj glavnico in obresti knjižite na kto 924000, kot ste zapisala. V kolikor iz poslovnih sredstev, ste verjetno imeli terjatve do banke za depozit (glvanica) katere bi ob izteku depozita in nakazilu banke zapirali, obresti pa knjižili na prihodke - konto 773000. Lp-TITA

[zalaaa]

tita hvala vam za odgovor.
depozit je pridobljen s poslovnimi sredstvi. tako da bom obresti od depozita knjizila na 1500-kredit in 77300-debet, na temeljnico, na bancenm izpisku= nakazilo depozita obresti pa na konto 11000/-debet in 15000/kredit,upam da je tako prav.hvala vsem za odgovore,pozdrav