Kam knjižiti razliko med GK in SK

[uni]

Med GK(izpis bruto bilance) in SK mi prihaja do manjših razlik-do 1 eur na posameznem kontu.
Te razlike si sicer ne znam povsem pravilno razložiti-verjetno gre za razlike zaradi zaokroževanj,oz.parske razlike.
Kako naj te razlike uskaldim oz poknkižim:
1) stanje v SK vzamem kot "merodajno" in stanje v GK popravim tako, da bo le-to enako stanju v SK (ali obratno?)
2) razliko knjižim na prihidke oz.odhodke-kateri konti? (777,746?)
3) s katerim datumom to knjižim-z današnjim npr.,ko sem ugotovila, ali počakam do konca leta in takrat knjižim z datumom 31.12.2008?
(če poknjižim z današnjim, bodo do konca leta lahko še kakšne razlike)

Lepo prosim za odgovor.

[slovan]

.....če poknjižim z današnjim, bodo do konca leta še kakšne razlike....

To je vaša predpostavka, zato menim, da morate najprej ugotoviti kakšna je povezava med knjiženjem saldakontov in glavno knjigo (knjiženje v saldakontih je tudi hkrati knjiženje v glavni knjigi = v tem primeru ne more prihajati do vrednostnih razlik; ali pa so saldakonti ločeni od glavne knjige = kjer lahko prihaja do razlik????). Kaj boste upoštevali kot pravilno stanje (saldakonte ali glavno knjigo) je zopet odvisno od ugotovitve, zakaj do te razlike prihaja.

Neusklajenost lahko ugotovite v okviru popisa terjatev/obveznosti na dan 31.12.2008 ali pa na datum, ko boste opravili popis in prilagodili dajansko stanje knjižnemu stanju (seveda pa morate najprej ugotoviti dejansko stanje - ali je pravilno dejansko stanje v SA ali GK). Če izvirajo razlike zgolj iz zaokroževanja zneskov jih lahko evidentirate med druge prihodke/druge odhodke.

lp