negotovinsko poslovanje

Zvezda100 · Odgovor Napisal/-a **Zvezda100** » 12 Dec 2008, 14:26

Pozdravljeni!
Negotovinsko poslovanje: Drubni računi, ki jih zaposleni ali direktor predložijo povrnemo na njihove žiro račune. Kateri je ustrezni dokument da to poknjižim. Ali je lahko to temeljnica, na kateri so zbrani drobni računi za enega delavca,za ves mesec ali je potrebno vsak račun knjižiti posebaj.
Prav tako me zanima kako v takem primeru s potnimi nalogi.
Na kratko rada bi zvedela čimveč o negotovinskem poslovanju za drobne račune.

Hvala in lep pozdrav!

grah · Odgovor Napisal/-a **grah** » 12 Dec 2008, 19:27

Odvisno kakšen imate program. Mi vsak "droben" gotovinski račun knjižimo posebej, ker morajo biti prav tako zavedeni v DDV evidencah, potem se nam pa avtomatski knjiži v glavno knjigo na konto obveznosti do delavca, ustrezen stroškovni konto in konto DDV, če si ga seveda lahko odbijemo. Vsi "drobni računi" (poštnina, znamke, gostinske usluge, razni manjši nakupi materiala - do 420,00 EUR.....)morajo biti izdani na naslov družbe oz. firme, drugače ga ne morete knjižiti.
To ne velja npr. za parkirnine, cestnine, karte za javni prevoz-ti računi so priloga k potnemu nalogu in ni potrebno, da imajo naslov družbe.
Stroške, ki so jih imeli določeni delavci za gotovinsko plačilo računov potem na koncu ali začetku naslednjega meseca nakažemo direktno na njegov osebni račun, tako da nam ni treba delati blagajne in s tem zapremo konto obveznost do delavca.

Mirko Zbačnik · Odgovor Napisal/-a **Mirko Zbačnik** » 12 Dec 2008, 21:16

Ločiti morate knjiženje računov, ki predstavljajo strošek podjetja in evidentiranje obveznsoti ki ob tem nastane. V kolikor delavec založi sredstva, to tako tudi evidentirate (285), če mu jih daste "vnaprej" nastane terjatev do njega (mislim da konto skupine 16). Ali greto skozi blagajno ali TRR je odvino od vašega poslovanja.