Pozdravljeni !
Gre za primer, ko smo morali prefakturirati zavarovalniške storitve, ki so neobdavčene. Ali moramo mi obračunati DDV, ker ta prejeti račun za zavarovalne storitve prefakturiramo naprej drugemu podjetju? Drugače smo proizvodno podjetje, ki ne opravlja zavarovalnih poslov in smo davčni zavezanec
Prosim za pomoč
ddv in prefakturiranje
Moderator: Mirko Zbačnik
Re: ddv in prefakturiranje
Poznam dve možnosti in sicer:
-če storitev prefakturirate kot lastno storitev na to zaračunate ddv
-lahko pa vodite na prehodnih kontih in knjižite mimo davčnih knjig
245/220 prejet račun, 120/245 izdan račun
Mogoče ima še kdo kakšno mnenje.
-če storitev prefakturirate kot lastno storitev na to zaračunate ddv
-lahko pa vodite na prehodnih kontih in knjižite mimo davčnih knjig
245/220 prejet račun, 120/245 izdan račun
Mogoče ima še kdo kakšno mnenje.
Re: ddv in prefakturiranje
[quote="KAMILICA"]Poznam dve možnosti in sicer:
-če storitev prefakturirate kot lastno storitev na to zaračunate ddv
-lahko pa vodite na prehodnih kontih in knjižite mimo davčnih knjig
245/220 prejet račun, 120/245 izdan račun
Mogoče ima še kdo kakšno mnenje.[/quote]
Kamilica mislim, da je konto 245 pomota in bi moralo biti 145/220 ali 120/145.
Tudi mi naredimo prefakturiranje kar tako preko teh prehodnih kontov 145 (tako stroške kot prihodke).
-če storitev prefakturirate kot lastno storitev na to zaračunate ddv
-lahko pa vodite na prehodnih kontih in knjižite mimo davčnih knjig
245/220 prejet račun, 120/245 izdan račun
Mogoče ima še kdo kakšno mnenje.[/quote]
Kamilica mislim, da je konto 245 pomota in bi moralo biti 145/220 ali 120/145.
Tudi mi naredimo prefakturiranje kar tako preko teh prehodnih kontov 145 (tako stroške kot prihodke).
Re: ddv in prefakturiranje
Bojča-verjetno imate prav.
lp
lp