Konverzija

[kolesar]

Pozdravljeni,

podjetje ima dva računa, na enega se stekajo prihodki in obračunavajo obresti v dolarski valuti, drugo posluje v evrih.
Med letom je bila s strani banke opravljena konverzija in sicer se je stanje iz dolarskega računa preneslo na drugi račun v evrih. Dolarki račun je sedaj prazen.
Kako to zavedem v bilanci oziroma ali to sploh treba zavesti? Po mojem mišljenju so to denarna sredstva na računu in jih obravnavam kot sredstva.

Hvala in lep pozdrav
Jani

[Mirko Zbačnik]

Čeprav jih vodite na različnih kontih (110 in 112), predstavljajo v BS denarna sredstva v isti rubriki.