Pomoč pri letnih poročilih

[silva11]

Ja med kratkoročne poslovne obveznosti, eh se vidi da se že cel dan ubadam s tole bilanco, pa bolje da pustim še kaj za jutri
Bom takrat verjetno tudi lažje našla teh 70 €.

Res hvala Slovan za vso pomoč.

Aja še nekaj samo mi nekaj akontacij smo plačali , ne vseh ampak nekaj le, jih potem tudi nikjer ne vpisujemo?

[slovan]

Če ste jih plačali, potem je, glede na negativno davčno osnovo, to terjatev do države..... : in znesek je?? vpišete na aktivo pod kratkoročne poslovne terjatve (obračunane predhodne akontacije - plačane predhodne akotnacije = terjatev do države).

lp

[ines4]

V davčni obračun pa vpišem prispevke na prvo stran in pod odhodke. Samo ne vem pod katere, ali pod št.5 odhodki ugotovljeni po računovodskih standardih ali pod št.8 davčno priznani odhodki? Ta znesek vpišem še pod davčno izgubo. Osnova za dohodnino je potem verjetno 0? Kaj še izpolnim v davčnem obračunu?

Prihodki in odhodki so naprej ugotovljeni po računovodskih predpisih. Nato pa te postavke prilagodite na raven davčnih prihodkov in davčnih odhodkov (zmanjšanja ali povečanja):
-odhodki, ki so ugotovljeni po računovodskih predpisih - zap. 5 davčnega obračuna (za vas so to samo prispevki)
- davčno priznani odhodki v zap. 8 davčnega obračuna (ker nimate nobenih povečanj oziroma zmanjšanj).
- razlika med davčno priznanimi odhodki in prihodki - zap. 10 davčnega obračuna
- davčna izguba, zaporedna 14 davčnega obračuna

lp

Živjo,
a potem tudi pod zap.8, 10 in 14 vpišem znesek prispevkov in ničle v ostala polja, ki to zahtevajo (zaradi medsebojnih seštevkov ali odštevanja)? Mogoče neumna vprašanja, ampak res ne bi rada kaj zašuštrala, ker sem bolj nova v tem. Ali moram priložiti tudi priloga 6, ker je izguba?

Hvala še enkrat za pomoč, Ines

[slovan]

Splošno pravilo za izpolnjevanje obrazcev:
- sledimo zaporednim številkam in beremo vsebino te zaporedne številke. Kolikor imamo podatek za določeno vrstico vpišemo podatek (znesek) sicer pustimo prazno.
- zaporedne, ki predstavljajo seštevek (zbir): v konkretni zaporedni številki piše katere zaporedne moramo sešteti in vpisati vsoto. Sicer pa Silvester sam ponudi seštevek zaporednih številk.
- najprej seštejemo iz svojih podatkov vse prihodke in jih vpišemo v zap.1: to so prihodki, ugotovljeni po računovodskih predpisih; naslednje vrstice predstavljajo korekcijo prihodkov nazgor ali navzdol...poglejte, če katera vsebina velja tudi za vaš s.p. (za začetnike s.p-je verjetno ne!!)...nato te prihodke vpišemo še v zaporedno 4= davčno priznani prihodki;
- seštejemo vse stroške/odhodke in jih vpišemo v zaporedno 5: odhodki, ugotovljeni po računovodskih predpisih..sledijo popravki odhodkov v zaporednih 6 in 7: tu se lahko pojavi npr. popravek odhodkov za nepriznane odhodke, ki se nanašajo na privatno življenje v zap. 6.9.; 50% nepriznanih stroškov reprezentacne v zap. 6.18; nepriznani odhodki za stroške prisilne izterjave davkov in drugih dajatev v zap. 6.10; nepriznani odhodki za davke v zap. 6.12. itd, itd.
- po teh popravkih odhodkov vpišemo seštevek vrstic, ki je naveden v zap. 8: davčno priznani odhodki
- v vrstici 9 ali 10 ugotovimo razliko med davčnimi prihodki in davčnimi odhodki (pozitivna razlika v zap. 9 ali negativna razlika v zap. 10);
- nato sledijo povečanje davčne osnove in zmanjšanje davče osnove in nato v zap. 13 ali 14 ugotovimo pozitivno davčno osnovo oziroma negativno davčno osnovo;
- sledijo olajšave za investiranje, pokrivanje davčen izgube iz preteklih davčnih obdobij in v zap. 16 ugotovimo osnovo za dohodnino..ta zaporedna je izpolnjena, če imamo pozitivno osnovo..
- nato pa splošna olajšava in olajšava za VDČ (kolikor je izpolnjena zap. 16)...

a potem tudi pod zap.8, 10 in 14 vpišem znesek prispevkov in ničle v ostala polja, ki to zahtevajo (zaradi medsebojnih seštevkov ali odštevanja)? Mogoče neumna vprašanja, ampak res ne bi rada kaj zašuštrala, ker sem bolj nova v tem. Ali moram priložiti tudi priloga 6, ker je izguba?

V gornjem tekstu sem poudarila, da je potrebno slediti obrazcu, ki vam v tekstu točno pove, kaj je potrebno seštevati. Ker pa boste v program Silvester vnašali osnovne podatke, vam ta sam "sešteje" vrstice, tako da ni bojazni, da bi seštevki manjkali. Vaša skrb je le, da pravilno izpolnite tiste vrstice (zap. številke), ki niso zbirne (kjer ni seštevkov) in seveda olajšave.
Če imate davčno izgubo izpolnite tudi prilogo 6 (izpolnjujete vrstico n).

lp