Prefakturiranje potnih stroškov

[slometa]

Pozdravljeni,
naročniku bom prefakturirala potne stroške, torej bom na računu imela dve postavki: storitev, ki jo bom izvedla pri njem; ter potne stroške. Vprašanje pa imam glede knjiženja potnih stroškov - kako se knjižijo? Verjetno ne 760 / 120 kot storitve, saj to ni prihodek od prometa.
In ali jih namesto 120 knjizim direktno na 920?

Najlepsa hvala za pomoč!
Lana

[Mirko Zbačnik]

Ne smete mešati stroškov, ki pomenijo za vas odhodek, ter stroškov, vkalkuliranih v ceno vaših storitev. Pravilno ste ugotovili, da so prefakturirani potni stroški za vas prihodek.

Stroške knjižite direktno na 920, ker si jih dejansko ne izplačate in so le obračunska postavka, kar je pri s.p.-jih normalno.

[slometa]

hvala. Se pravi 760 / 920. Prefakturiranje potnih stroškov naročniku pa pomeni tudi, da si NE SMEM obračunati kilometrine na potnem nalogu?
Lep dan,
Lana

[Mirko Zbačnik]

Lana, na kakšni osnovi vi to sklepate? Potni stroški zadevajo le vas in v kolikor ste upravičeni do njih, njihov obračun s stranko, kateri jih "zaračunate" (prefakturirate) nima nobene povezave.

Kako vi prikažete strukturo cene na vašem računu zadeva le vas in vašo stranko. Načeloma naša vrednsot storitve krije vse naše stroške (drugače delamo z izgubo), čeprav si teh stroškov posebej ne prikažemo.

[slometa]

Mislim, da sem to enkrat slišala. Ker je to potem dvakrat 'obračunano' - stranki pod postavko 'Potni stroški' ter v Potnem nalogu s kilometrino.
No, če je dovoljeno oboje, sem seveda vesela
Hvala, Lana

[Mirko Zbačnik]

Stranki zaračunate nastale stroške iz naslova potnih nalogov. Vednar so kot strošek evidentirani le enkrat, zaračunani troški predstavljajo prihodke. Namesto da bi bili zajeti v sami ceni, ste jih prikazali ločeno. Sploh ne gre za dvojno knjiženje.

[slometa]

Zdaj mi je pa jasno!
Hvala za Vaš trud!
Lana