bančne obresti

[vedagost]

S.p. ima na banki vezano vlogo oz. vezana sredstva, katere vloga poteče letos. Dobil je obrazec IOP, stanje na dan 31.12.2010, z navedbo razmejene obresti. Pod kateri konto in če se sploh vnesejo v bilanco za leto 2010 ali se vnesejo celotne obresti, ko poteče vezava?

[Taja2]

Mislim da se te obresti ne knjižijo, razen če ste jih že prejeli. Obresti od vezane vloge bodo verjetno vpisane konec obdobja vezave. Takrat jih knjižite na prihodke od obresti.

[slovan]

150 kratkoročne terjatve za obresti/775 finančni prihodki iz posojil, danih drugim - tudi od depozitov ... del, ki se nanaša na obdobje do 31.12.2010!

lp

[vedagost]

Če prav razumem:
sredstva, ki so v depozitu: 1110 /
(razmejene) obresti, za leto 2010: 1500 / 7750

[slovan]

"Razmejene obresti" so obresti, ki so nastale do konca leta 2010 in jih banka še ne pripiše depozitu oziroma vam jih ne nakaže, ker še ni potekel rok vezave. Toda tudi za banke je to odhodek tega obdobja (2010), kot je za vas prihodek tega obdobja in hkrati terjatev do banke za obresti.

lp

[vedagost]

Hvala Slovan.

Prosil bi Vas še za odgovor na temo "nezaračunane storitve".

Lp