Pozdravljeni
srečujem se prvič z uvozom (blago + storitve) in želim preveriti oziroma pridobiti vaše mnenje.
ali delam pravilno v 2. primerih:
1. primer
Uvoz blaga iz 3. države- dokumetni (Račun tujega dobavitelja + carinska deklaracija+ račun špediterja)
- K 4/2210 (stoški uvoženega blaga)
- K 4/2200 (stoški špediterja)
- K 16/2200 (ddv obračunan od osnove storitev špediterja)
- K 16/2200 ( ddv obračunan po EUL)
DDV obrazec - poročanje: polje 31 (osnova dobaviteljevega računa) polje 41 (zaračunani DDV)
2. primer
Uvoz storitve iz 3. države. Ker ne gre skozi carinjenje, je storitev predmet samoobdavčitve. Poročam pod polje (obračunani DDV 20%) 25. Potem osnovo računa pod 31. Ter DDV pod 41.
ali delam prav?
najlepša hvala za sodelovanje.
Lp
Ana
uvoz 3. države (blago + storitve)
Moderator: Mirko Zbačnik
Re: uvoz 3. države (blago + storitve)
1. v polje 31 ne gre osnova dobaviteljevega računa, ampak osnova, iz katere je izračunan DDV pri uvozu (stroški blaga, prevoza, carine po tečaju na dan uvoza)
Če gre za blago, ne gre na razred 4, ampak 6
2. pravilno
Če gre za blago, ne gre na razred 4, ampak 6
2. pravilno
Re: uvoz 3. države (blago + storitve)
Pozdrav
O hvala vam za odgovor, ja tudi jaz sem naknadno videla, da ima Spediter drugačno osnovo za izračun DDV kot je osnova računa dobavitelja. (čisto netransparentno, bom imela še težave s knjiženjem tega...):(
blago- ja pri tem imam tudi težave, gre za majhne zneske (3 računi cc 25 dolarjev), vendar dobim iz Amerike čipe od našega kupca, za katerega programiramo.Račun nam dobavitelj izstavi le za nemene carine- (čip je za nas brezplačen). Sedaj pa ne vem ali ga sploh hočem knjižit, ker je to blago (čip) brezplačen - za razvoj. Če pa bi ga knjižila bi teh 25 dolarjev čez prihodke morala pripeljati.
kaj mi vi svetujete? Da račune dobavitelja ki so ustvarjeni za potrebe carine ignoriram- gre za majhne zneske.
lp
helena
O hvala vam za odgovor, ja tudi jaz sem naknadno videla, da ima Spediter drugačno osnovo za izračun DDV kot je osnova računa dobavitelja. (čisto netransparentno, bom imela še težave s knjiženjem tega...):(
blago- ja pri tem imam tudi težave, gre za majhne zneske (3 računi cc 25 dolarjev), vendar dobim iz Amerike čipe od našega kupca, za katerega programiramo.Račun nam dobavitelj izstavi le za nemene carine- (čip je za nas brezplačen). Sedaj pa ne vem ali ga sploh hočem knjižit, ker je to blago (čip) brezplačen - za razvoj. Če pa bi ga knjižila bi teh 25 dolarjev čez prihodke morala pripeljati.
kaj mi vi svetujete? Da račune dobavitelja ki so ustvarjeni za potrebe carine ignoriram- gre za majhne zneske.
lp
helena
Re: uvoz 3. države (blago + storitve)
Če boste te čipe prodali naprej, jih knjižite na 66| - vse stroške, ki so nastali do vašega skladišča, daste v nabavno ceno. Če gre za vašo uporabo, lahko kar na stroške materiala, če jih boste vgradili, jih dajte na zalogo materiala.
Re: uvoz 3. države (blago + storitve)
Pozdrav
ne bomo jih prodali in ne ne bomo jih ugradili. Vse to mu potem Kitajci delajo, ko je sprogramirano. Ti čipeki potem ostajajo po omarah. Nekateri se tudi ob lotanju uničijo ali porazgubijo.
Se pravi vseeno poknjižim kvazi račun (izdelan za namene carinjenja) ter dam v stroške, ter zapiram obveznost do tujca skozi prihodek.
res hvala da lahko nekomu povem za težavice ki jih imam s tem..
helena
ne bomo jih prodali in ne ne bomo jih ugradili. Vse to mu potem Kitajci delajo, ko je sprogramirano. Ti čipeki potem ostajajo po omarah. Nekateri se tudi ob lotanju uničijo ali porazgubijo.
Se pravi vseeno poknjižim kvazi račun (izdelan za namene carinjenja) ter dam v stroške, ter zapiram obveznost do tujca skozi prihodek.
res hvala da lahko nekomu povem za težavice ki jih imam s tem..
helena