BILANCA IN KNJIŽENJE RAČUNOV 2010

[BMT]

Spet se obračam na vas z eno svojo težavo. Bliža se datum za oddajo
bilance, pa sem v dilemi, kaj naj naredim s tremi računi iz leta 2010.
Račune sem normalno knjižila in naredila odbitek DDV. Nato sem izvedela od
nadrejenega, da ta dobavitelj od 11.10.2010 nima več pooblastil za
zaračunavanje teh storitev. Teh treh računov niti plačali še nismo v
celoti. Od 12.10.2010 ima pooblastila za zaračunavanje teh storitev drugo
podjetje, ki pa nam še ne zaračunava, ker še ni sklenjenih pogodb in ni
dogovora o ceni. Kljub temu, da dobavitelj nima več pooblastil, nam še
vedno izdaja račune, saj je zadeva še na sodišču. Bori se za vsak cent.
Dobropisa nam noče dati. Sedaj se sprašujem, kaj naj naredim s knjižbami?
Če bo zadeva rešena v naše dobro, nam tega ne bo treba plačati in stroški
ne bodo nastali in nimamo pravice do odbitka DDV-ja. Ali imate mogoče
kakšen nasvet? Ali je možno naknadno kaj popravljati, ko bo zadeva na
sodišču rešena? Nihče mi ne zna svetovati, kaj naj naredim. Res bi vam bila
hvaležna za vsakršno pomoč.

[koland]

pozdravljeni,

po moje boste lahko reševali, ko boste imeli dokumente s sodišča. po moje boste takrat znižali stroške in vrnili ddv.

lp, koland

[BMT]

A mi lahko poveste, kako bom lahko v letošnjem letu lahko popravila oz. znižala stroške za leto 2010?
Kako bi vi knjižili?

[koland]

pozdravljeni,

nimam teh izkušenj, vendar po moje bi lahko knjižila na prihodke iz preteklih let na 789. ddv pa bi bil v minus in temu posledično bi ga plačali.

pa naj da še kdo svoje mnenje.

lp, koland

[franca]

Če storitev niste prejeli, tudi nimate stroškov in ne pravice do odbitka vstopnega DDV. Ste račune zavrnili?
Stroški seveda so, ker vam jih bo zaračunalo drugo podjetje, zato jih vkalkulirajte.
Vsekakor najprej razčistite, kdo je storitve res opravljal, in potem ustrezno ukrepajte.

[BMT]

Zadeva je zelo kmpleksna. Gre za plačevanje avtorskih pravic. Novo podjetje bi nam moralo od 12.10.2010 do 31.12.2010 izstaviti račun za plačilo teh pravic, vendar še ni dogovora o ceni in pogodb, tako, da nam računov niso izdali. Ko bodo urejene pogodbe, nam bodo zaračunali, ampak nam ne bodo izdali računa za nazaj za leto 2010. Res ne vem kaj naj naredim. Računov sicer nismo zavrnili, vendar tisti, ki so jih, so nam povedali, da so jih vedno dobili nazaj (tudi po 3x), saj se izdajatelj računa sklicuje na dejstvo, da na sodišču zadeva še ni rešena. Bilanco moram oddati do konca februarja in res ne bi rada naredila kaj narobe. Franca, kaj bi storili na mojem mestu v tem primeru?

Hvala!!

[franca]

Če si prav predstavljam in tega stroška na lep način ne boste priznali:
- račune zavrnite z dopisom in pošiljko s povratnico
- jih ne knjižite
- ker v sporu vedno obstaja možnost, da zgubite, za neto znesek oblikujte rezervacije

[BMT]

Ni tako enostavno. Na računu je poleg avtorskih pravic, ki jih ne priznavamo, zaračunana še storitev, ki pa jo priznavamo in smo jo tudi plačali. Ali je tole moje razmišljanje pravilno: DDV, ki sem ga preveč odbila v mesecih 10,11 in 12 leta 2010 vrnem pri obračunu za januar 2011. Del računov, ki ga priznamo poknjižim na stroške in dobavitelje (416 / 220), tisti del, ki pa ga ne priznamo, pa knjižim na poseben konto stroškov (skupaj z ddv-jem) in dobavitelje ( ??? / 220). Tukaj imam problem, ker ne vem, na katere konte bi to poknjižila. A mi lahko pomagate?

[BMT]

Bom napisala še razčlenitev računa, pa če mi bo potem kdo znal predlagati, kako naj poknjižim.

znesek računa je 10.884,16 €

znesek 1.228,10 € je za storitev, ki je priznana in plačana (416/220)
znesek 51,15 € je za storitev, ki je priznana in plačana (415/220)
znesek 16,25 € je za DDV za obdavčene priznane storitve in plačane (160/220)

Ne vem pa, kako naj knjižim naslednja dva zneska:

znesek 7.795,65 € za storitev, ki ni priznana in ni plačana
znesek 194,90 € za storitev, ki ni priznana in ni plačana
znesek 1.598,11€ za DDV od storitev, ki niso priznane in niso plačane

Kam vpišem DDV v obrazcu za obračun DDV?
Dobropisa nimam in ga tudi ne dobim. Zadeva je še na sodišču. Temu dobavitelju tega ne bomo plačali, bomo pa plačali drugemu dobavitelju, ko bomo z njim podpisali pogodbo in se dogovorili za ceno.
A mi zna kdo pomagati in mi svetovati, kako naj to knjižim, da bo pravilno?
Lepo prosim!!