Pozdravljeni!
Moj prvi prispevek na tem forumu bom pričel z vprašanjem, ki je verjetno za večino vas lahko. A vseeno upam, da se bo našel kdo, ki bo pripravil odgovor za laika.
Situacija: Čez dan se prodaja fizičnim in pravnim osebam, na kartice in seveda tudi za gotovino. Pravnim osebam se izda še ločen račun (paragonski blok). Zaključek blagajne pokaže, koliko je bilo prihodkov po karticah (ločeno) in koliko gotovine. Pripravijo se blagajniški prejemki in izdatki. Tedensko (recimo) se denar polaga na banki. Od tam dobimo tudi bančne izpiske, kjer so vse transakcije z banko (kartice, pologi) zavedeni a so zmanjšani za provizije, katere si banke pač vzamejo.
In tu v ozadju je kar nekaj knjiženj, ki so pa bistvo mojega prvega prispevka.
Vprašanja:
- Kako knjižiti prejemek? Za primer gotovine in kartice?
- Kako knjižiti izdatek? Za primer gotovine in kartice?
- Knjiženje izpiskov zapira postavke a je tu "problem" provizij (te gredo verjetno vse na 4150/1100)
- Ali se splača knjižiti vsako kartico posebej (cost/benefit) ali le "kartice" ?
Vnaprej hvala za odgovore!
Blagajna in z njo povezani dokumenti
Moderator: Mirko Zbačnik
Re: Blagajna in z njo povezani dokumenti
Ob prodaji kupcu nastane knjižba 120 / 76,260 (terjatev do kupca / realizacija, obveznost za davek) ne glede na to, s čim je ali bo plačal. Račun dobi fizična oseb ale paragonc, pravna pa t.i. original z vsemi njegovimi podatki.
Nadaljne knjižbe so odvisne predvsem od načina oz. vrste prejetega plačila (gotovina, kartica, ček, nakazilo na TRR...)
Če kupec plača z gotovino je vodeno v blagajni. Tam so beleženi blagajniški prejemki in izdatki, občasno pa gotovino polagamo ali dvigujemo iz TRR. Pri vas, kot razumem, knjižite večinoma prejemke denarja oz. blagajniške prejemke od kupcev, dnevno ali tedensko pa za vso gotovino naredite izdatek in nato polog na TRR.
Knjižbe: Prejemki 100/120 (blagajna/ kupec), Izdatki : 110/100 (polog na TRR/izdatek iz blagajne)
Če kupec plača s kartico: 114 / 120 ( kartica / kupec)
Oboje se knjiži takoj ob prodaji.
Seveda se na dnevnem izpisu prometa vidi koliko smo prodali in tudi kakašna so bila plačila (gotvina, TRR, kartica)
Konto 114 (kartice) vodimo po vrsti kartice (Mastercard, Visa, Diners...) - "saldakontsko".
Če kupec plača na TRR: 110 / 120 (TRR / kupec) in knjižimo, ko dobimo bančne izpiske.
Takrat knjižimo (zapiramo) tudi eventuelna nakazila iz naslova kartic: 110 / 114 (TRR / kartice)
Provozije knjižimo ob prejetju izpiska, kot ste zapisali : 415 / 110 (stroški provizij / TRR)
Upam, da sem kaj pomagala in da je tako prav. Prosim za mnenja ostalih izkušenejših.
Lep pozdrav
Nadaljne knjižbe so odvisne predvsem od načina oz. vrste prejetega plačila (gotovina, kartica, ček, nakazilo na TRR...)
Če kupec plača z gotovino je vodeno v blagajni. Tam so beleženi blagajniški prejemki in izdatki, občasno pa gotovino polagamo ali dvigujemo iz TRR. Pri vas, kot razumem, knjižite večinoma prejemke denarja oz. blagajniške prejemke od kupcev, dnevno ali tedensko pa za vso gotovino naredite izdatek in nato polog na TRR.
Knjižbe: Prejemki 100/120 (blagajna/ kupec), Izdatki : 110/100 (polog na TRR/izdatek iz blagajne)
Če kupec plača s kartico: 114 / 120 ( kartica / kupec)
Oboje se knjiži takoj ob prodaji.
Seveda se na dnevnem izpisu prometa vidi koliko smo prodali in tudi kakašna so bila plačila (gotvina, TRR, kartica)
Konto 114 (kartice) vodimo po vrsti kartice (Mastercard, Visa, Diners...) - "saldakontsko".
Če kupec plača na TRR: 110 / 120 (TRR / kupec) in knjižimo, ko dobimo bančne izpiske.
Takrat knjižimo (zapiramo) tudi eventuelna nakazila iz naslova kartic: 110 / 114 (TRR / kartice)
Provozije knjižimo ob prejetju izpiska, kot ste zapisali : 415 / 110 (stroški provizij / TRR)
Upam, da sem kaj pomagala in da je tako prav. Prosim za mnenja ostalih izkušenejših.
Lep pozdrav