Pozdravljeni, prvič se srečujem s poslovanjem s tujino. Imam primer: storitev upravljanja in obratovanja je opravljena v Sloveniji (nepremičnina je v Sloveniji), hkrati prefakturiram stroške porabe vode, elektrike....
Prejemnik računa (in storitev) je podjetje in Nizozemske (davčni zavezanec). Sedaj pa kar nekaj vprašanj:
1. Ali imam prav, da se za kraj opravljene storitve šteje kraj, kjer ima naročnik storitve sedež
2. DDV ne obračunam (na računu navedem klavzulo: "Na podlagi 1. odst. 25.čl ZDDV-1 DDV ni obračunan. Obveznost plačila davka je prenesena na prejemnika" Ali je to pravilno, ali moram navajati klavzulo tako da navedem DDV direktivo?)
3. Storitev poročam pod zaporedno št. 12 DDV-O, ki pa ga moram oddati do 20. v mesecu za pretekli mesec
4. Hkrati oddam tudi rekapitulacijsko poročilo
5. Kako pa knjižim? Ali moram analitično ločiti konto terjatev in prihodkov, ter prehodne konte za prefakturiranje - analitika zaradi iz tujine?
Upam da se najde kdo, ki mi lahko svetuje. Hvala v naprej
*konto*
izdani račun tujina
Moderator: Mirko Zbačnik
Re: izdani račun tujina
Ali res nihče ne pozna odgovorov. Toliko bolj sem v dilemi, saj ne vem kako naj prefakturiram stroške (skupna elektrika, voda, čistilka), katere poravnam v imenu in za račun uporabnikov, torej plačam tudi DDV. Kako naj ta DDV prefakturiram naprej tujcu.
Lepo prosim za vsakršno pomoč. Hvala
Lepo prosim za vsakršno pomoč. Hvala