kako knjižiti?

[darika]

Pozdravljeni,

ker sem nova na tem področju, bi vas prosila za pomoč, kako knjižiti sledeče poslovne dogodke v dvostavnem knjigovodstvu.
- Zasebnik je dne 1.2.2011 po predračunu preko trr-ja plačal dobavitelju osnovno sredstvo v vrednosti 350,00 eur.
- Kasneje se je ugotovilo, da je dobavitelj izstavil napačen predračun, za kar je dne 8.3. vrnil 170,oo eur na podjetnikov trr. Račun pa mu je poslal za znesek 170,00 eur.
Ker je bil na računu med drugim tudi napačen naslov podjetnika, smo mu račun zavrnili in zahtevali, da nam pošlje pravilni račun za 350,00 eur in dobropis za 170,00 eur. Le-ta pa je poslal ročno popravljen račun za 170,00 eur.

Kako naj knjižim vse te poslovne dogodke:
- plačilo dobavitelju,
- vračilo dobavitelja
- račun datiran na dan 1.2.2011, prejet v marcu.

Zahvaljujem se vam za vsakršen odgovor,
Darika

[orljek]

za kar je dne 8.3. vrnil 170,oo eur na podjetnikov trr. Račun pa mu je poslal za znesek 170,00 eur.- Kaj je z razliko 10 E???


Ker je bil na računu med drugim tudi napačen naslov podjetnika, smo mu račun zavrnili in zahtevali, da nam pošlje pravilni račun za 350,00 eur in dobropis za 170,00 eur. - ??? - To ne bi imelo smisla, saj je bil narobe predračun, ki se ne knjiži!!!

Račun datiran na dan 1.2.2011, prejet v marcu??

Kdaj je bila dobava? lp

Knjižbe 1.)350E : 130/110
2.) 170E: 110/130
3.) 170: (040;160?) /130

[darika]

Se opravičujem, zneske sem približno napisala, pravilno bi bilo PR za 340,00.

Dobava je bila v februarju, po plačilu avansa. Račun za 340,00 eur pa smo zahtevali iz tega razloga, da je bil tudi plačan ta znesek, se pravi, da je bil v tem znesku obračunan in plačan DDV. Razmišljam pravilno?

Račun je bil resnično prejet v marcu, in sicer še po datumu vračila na naš TRR.

[franca]

Ne, ne razmišljate pravilno.
Plačali ste predračun, na katerem je bil napačen znesek. Iz predračuna si ne morete obračunati DDV, ampak za to potrebujete račun za predplačilo - avansni račun.
Dobavitelj vam je preveč plačano vrnil in poslal račun s pravilnim zneskom. Po prejetju računa morate knjižbe z avansnega računa stornirati in poknjižiti račun. Torej: tudi če ste dobili napačen avansni račun, imate po prejetju računa pravilno stanje.
Še knjižbe:
- predračun: se ne knjiži
- plačilo: 130|110 340,00 eur
- avansni račun za 340 eur 160|295 56,67 eur (samo DDV) - če ste avansni račun dobili
- vračilo preveč pl. 170 eur 110|130 170,00 eur
ko dobite račun:
- račun: 170 eur |220 170,00 eur
160| 28,33 eur
047| 141,67 eur
- stornacija avansnega računa: 295|160 56,67 eur - če je bil avansni račun

[orljek]

" ko dobite račun:
- račun: 170 eur |220 170,00 eur"


-manjka še :
+ 220/ 130
ali namesto dveh knjižb krajše samo 170,00 eur
/130.

lp