prodaja stroja

[hondacbr]

S.p davčni zavezanec proda osnovno sredstvo - gradneni stroj kupcu iz EU z davčno številko. Prevoz stroja opravi kupec sam. Kateri člen ZDDV je potrebno napisati na račun, ker ni DDV-ja. Ali je prav, da s.p. izdani račun poknjiži v KIR, v obrazev DDV-O pa nič ne vpisuje. Ali je potrebno še kaj storiti, kaj je z rekapitulacijskim poročilom??

[sanja84]

Mi prodajamo les in napišemo DDV ni zaračunana na podlagi 1. točke 46. člena
Odamo rekapitulacijsko poročilo do 20. v mesecu
Knjižimo v svoje knjige na prihodeke in saldakonte
V obrazec DDV pa tudi vpišemo v kolono 12 znesek izdne fakture , ki se mora ujemati z rekapitulacijskem poročilom
Tako delam jaz!
Lp

[hondacbr]

Hvala. Glede na to da bomo sedaj prvič oddali rekapitulacijsko poročilo to pomeni da bomo s 1.1.2012 postali mesečni davčni zavezanec - sedaj smo tromesečni. Ali moramo imeti še kakšeno pisno izjavo s kupcem o prevozu blaga v drugo državo, ker bo stroj odpeljal sam??