ddv švica

[alex01]

Iz Švice smo uvozili stroj, plačali ddv po špediterjevem računu in si ga hkrati odbijali kot vstopni ddv.
Sedaj smo ta stroj vrnili v Švico in od dobavitelja prejeli dobropis. kako sedaj potekajo knjižbe za ddv.
Ali moram sedaj zmanjšat vstopni ddv in ga hkrati knjižit kot obveznost do države? Knjižbe mi nikakor ne grejo skupaj. -16, kaj je pa protiknjižba?
Ali ima kdo podoben primer, res se me loteva obup.

Hvala

[alex01]

Kaj še nihče ni imel takega primera?

[MG]

Kako pa ste zadevo izvozili ? Kot izvoz ali kot vračilo ?

Kako ta DDV povrnit bi vam moral svetovati vaš špediter. Zato je plačan.

Tu namreč ne gre za to kako poknjižite DDV ampak kako si povrnete plačan DDV.

[alex01]

Zadevo smo izvozili kot vračilo. Ne razumem najbolje zakaj bi si morali povrniti plačan ddv, ki smo si ga ob uvozu odbijali in plačali po špediterjevem računu. mene sedaj muči kako sploh ta dobropis poknjižit z vidika ddv, vedno imamo samo dobave in vračila v EU in ta primer s Švico mi je prvi.

[capi]

Verjetno ste ob uvozu knjižili kot sledi (če je šlo za stroj - trgovsko blago, sicer je ustrezno drugače kontirano):

1. račun dobavitelja (iz Švice): 6600 in 65*/2210
2. plačilo tega računa: 2210/1100 ali ustrezne knjižbe, če je bil avans
3. račun špediterja: neto 6500/2200, ddv 16*/2200 in 26*/16*
4. plačilo tega računa: 2200/1100

DDV ste tako plačali in si ga upoštevali kot vstopni DDV.

Ob prejemu dobropisa ste izvajali stornacijo knjižb iz 1. in 2. točke. Vendar ste dobropis prejeli zaradi fizičnega vračila stroja, za kar imate dokumentacijo in račun špediterja za zastopanje ter ECL (oz. MRN) - tukaj imate davčno osnovo, za katero si poračunate DDV.

to je moje mnenje, nisem pa povsem prepričana, če je tako - naj se vključi v odgovor še kdo !

[alex01]

Hvala Capi za vaš trud. Na EUL-ju imamo navedeno samo znesek računa, ki je enak znesku ob izvozu in znesku dobropisa, ni pa nikakršnih dajatev. Ali razumem prav, da si sestavim temeljnico in si poračunam ddv?Nikakor mi ne klikne.

Hvala in lep dan