knjižbe; davek od dohodka/akontacija

[Tabelca]

Pozdravljeni!

Potrebovala bi pomoč pri zaključnih knjižbah za d.o.o.

podjetje je bilo ustanovljeno v decembru in ima prihodke samo od pozitivnih obresti na računu, ki znašajo 0,66€, akontacija je bila preračunana na letno raven 1,58€, medtem ko znaša davek od dohodka 0,13€. Težava se pojavi pri knjiženju davka oz. akontacije, saj imam na kontu 810 0,13€, obveznost pa znaša 1,58€. Kam naj poknjižim razliko 1,45€?


Hvala za odgovore in lep dan!

[slovan]

Na terjatev za davek (skupina 16)

lp

[Tabelca]

Hvala, Slovan!

Kako pa potem dalje? Rada bi razumela ves postopek.

Ko plačamo znesek 1,58 kolikor znašajo akontacije, zapiramo obveznost na 264, kaj se pa zgodi s to terjatvijo ali jo pustimo, do naslednjega obračuna?

Hvala!

[slovan]

Obveznost 1,58€ ste poravnali 10.01.2013 za zadnji trimesečje (264/110); preplačilo, ki ga boste izkazali v davčnem obračunu pa vam bo vrnil davčni organ (110/16).
To je to!

lp