ODO-1 IN ODO-2
Moderator: Mirko Zbačnik
Stina, obrazci ODO se uporabljajo samo, kadar gre za transakcije med dvema pravnima osebama. Če plačujete najemnino fizični osebi, se izpolni REK 3a in je vse kot doslej, le normirani stroški so bistveno manjši.
Če pa plača najemnino pravna oseba drugi pravni osebi, se izpolni ODO obrazec. Vendar mi še vedno ni jasno - ali obrazec izpolnimo mi (kot plačnik najemnine) ali tisti, ki izstavi račun za najemnino?:oops:
Če pa plača najemnino pravna oseba drugi pravni osebi, se izpolni ODO obrazec. Vendar mi še vedno ni jasno - ali obrazec izpolnimo mi (kot plačnik najemnine) ali tisti, ki izstavi račun za najemnino?:oops:
Sončen pozdrav iz Dolenjske.
Mene zanima, ali je naša firma v kakšnem prekršku. Namreč mi oddajamo v najem zemljišče drugi pravni osebi, kot skladišče. Vsak mesec izstavljamo račune za najemnino. Pogodbe o najemu nismo podpisali, ker je to začasna rešitev. Ali bi morali tudi mi vsak mesec ob izstavitvi fakture pošiljati obrazec ODO?
Prosim za pomoč, ker sem to sedaj prvič zasledila.
Lp,
Andreja
Mene zanima, ali je naša firma v kakšnem prekršku. Namreč mi oddajamo v najem zemljišče drugi pravni osebi, kot skladišče. Vsak mesec izstavljamo račune za najemnino. Pogodbe o najemu nismo podpisali, ker je to začasna rešitev. Ali bi morali tudi mi vsak mesec ob izstavitvi fakture pošiljati obrazec ODO?
Prosim za pomoč, ker sem to sedaj prvič zasledila.
Lp,
Andreja
Andre, obrazce pošilja plačnik - to mislim, da je jasno.
Imam pa še en pomislek. Ti obrazci se uporabljajo tudi pri plačilu obresti. Če podjetje plačuje obresti fizičnim osebam za prejete kredite se za te obresti izpoljuje obrazce ODO 1 - za obdavčen del. Če pa nam fizična oseba dostavi davčno številko, se davka med letom ne plačuje, izpolni se obrazec ODO 2.
Ali pravilno razumem?
Imam pa še en pomislek. Ti obrazci se uporabljajo tudi pri plačilu obresti. Če podjetje plačuje obresti fizičnim osebam za prejete kredite se za te obresti izpoljuje obrazce ODO 1 - za obdavčen del. Če pa nam fizična oseba dostavi davčno številko, se davka med letom ne plačuje, izpolni se obrazec ODO 2.
Ali pravilno razumem?
Ne, Stina! Podlaga za ODO-1 in ODO-2 je Zakon o davku od dohodka pravnih oseb in ne velja za promet s fizično osebo, ampak le za promet med pravnimi osebami. Je pa res vprašanje plačila tistega drobiža zamudnih obresti Telekomu in Mobitelu, saj tako izgleda, da bomo morali tudi za to oddajati ODO-2. To bo res veliko "koristnega dela"!
Kolikor sem jaz dojela to neumnost se poroča na ODO-2 (tam nekje do 5 v naslednjem mesecu) o najemninah in obrestih (ne vem kako je z zamudnimi obr), katere plačamo mi pravna oseba (najemnik) drugi pravni osebi (npr najemnina za pisarno, pa kakšni lizingi...). Pa ko plačamo račun, ne za prejete račune. Pa naj ne bi veljalo za račune ki so izpred 1.1.05.
ODO - 1 je pa za tiste primere, ko mora pravna oseba tudi plačati 25% akontacijo davka od dohodka tj. davčnega odtegljaja (npr za obresti ki se plačujejo npr komu izven EU)
ODO - 1 je pa za tiste primere, ko mora pravna oseba tudi plačati 25% akontacijo davka od dohodka tj. davčnega odtegljaja (npr za obresti ki se plačujejo npr komu izven EU)
Pojasnilo DURSA objavljeno na:
http://www.sigov.si/durs/index.php?lg=s ... o_002.html
govori le o dveh vrstah obresti, ki niso obdavčene z davčnim odtegljajem. Nič ne omenja zamudnih obresti, kar po mojem spada k izrazu "obresti" iz 68. člena ZDDPO-1.
http://www.sigov.si/durs/index.php?lg=s ... o_002.html
govori le o dveh vrstah obresti, ki niso obdavčene z davčnim odtegljajem. Nič ne omenja zamudnih obresti, kar po mojem spada k izrazu "obresti" iz 68. člena ZDDPO-1.
<blockquote id="quote"><font size="1" face="Tahoma, Verdana, Arial" id="quote">quote:<hr height="1" noshade id="quote"><i>napisal LOTICA</i>
<br />Jaz mislim, da velja za vsako izplačilo od 01.01.2005 dalje, ne glede na katero obdobje se nanaša račun. Če se prav spominjam s seminarja, se ti obrazci uporabljajo samo ko pravna oseba plača drugi pravni osebi doma ali v tujino, ne pa tudi pravna oseba fizični osebi. Tudi mi imamo nekaj najemnin, danes smo plačali eno za skladiščne prostore. Ker davčno številko imamo in ne bomo plačali davka, torej izpolnimo ODO-2 in ga oddamo 5.2.2005.
Razmišljam v pravo smer?:???:
<hr height="1" noshade id="quote"></blockquote id="quote"></font id="quote">
Po mojem že, upam da se bo durs strinjal
, ker mam namreč namen nardit enako 
Definitivno pa drži, da je vseeno, na katero obodbj e se nanaša plačilo (torej ali je račun iz leta 2005 ali 2004); odločilen je datum plačila - če je po 1.1.2005, je treba oddati ODO-2; oziroma plačati akontacijo davka, če nimaš davčne številke prejemnika plačila.
<br />Jaz mislim, da velja za vsako izplačilo od 01.01.2005 dalje, ne glede na katero obdobje se nanaša račun. Če se prav spominjam s seminarja, se ti obrazci uporabljajo samo ko pravna oseba plača drugi pravni osebi doma ali v tujino, ne pa tudi pravna oseba fizični osebi. Tudi mi imamo nekaj najemnin, danes smo plačali eno za skladiščne prostore. Ker davčno številko imamo in ne bomo plačali davka, torej izpolnimo ODO-2 in ga oddamo 5.2.2005.
Razmišljam v pravo smer?:???:
<hr height="1" noshade id="quote"></blockquote id="quote"></font id="quote">
Po mojem že, upam da se bo durs strinjal
, ker mam namreč namen nardit enako Definitivno pa drži, da je vseeno, na katero obodbj e se nanaša plačilo (torej ali je račun iz leta 2005 ali 2004); odločilen je datum plačila - če je po 1.1.2005, je treba oddati ODO-2; oziroma plačati akontacijo davka, če nimaš davčne številke prejemnika plačila.