DDV obračun - Nujno

[tajrin1]

Pozdravljeni,

Ker nisem čisto prepričana ali delam pravilno, bom vseeno vas vprašala za pojasnila, preden oddam ddv. Ker se mi že zelo mudi, lepo lepo prosim za odgovor.

Podjetje iz ITA nam je dobavilo material. Ali ga v knjigo PR vnesem pod:
- samoobdavčitev blago in storitev
ali pod
- pridobitve v EU

kakšna je razlika med temi dvemi rubrikami, lepo prosim za pojasnilo.

V decembru smo plačali avans za OS, prejeli avansni račun, OS pa še ni dobavljeno. Zanima me ali je postopek pravilen.
1. v glavno knjigo knjižim samo znesek ddv-ja
2. v knjigo izdanih avansov osnovo + ddv = skupaj
3. V obračunu ddv je torej znesek osnove upoštevan v rubriki 35 - ali je to pravilno?
4. Znesek ddv-ja pa pod 41

Hvala za vsakršno pojasnilo.
lp

[slovan]

1) če imate v "pomožnih obrazcih" dvojno poimenovanje, vam mora na vaše vprašanje odgovoriti tisti, ki je oblikoval posamezne stolpce. Menim, da je pridobitev materiala od davčnega zavezanca iz IT - pridobitev v EU (in posledično samoobdavčitev);

Drugi del: osnovo od danega avansa morate vpisati tudi v zap. 31....v zaporedni 35 je podatek o nabavni vrednosti osnovnih sredstev, kamor se vpiše tudi dani avans...DDV pa je zap.41 po stopnji 22%.

lp

[tajrin1]

Najlepa hvala Slovan za odgovor.

Imate prav glede pojmovanja, saj se kot blago in storitve smatra vse kar je po 25. in 76 členu, pridobitve v eu pa dobavljen material. Za oboje pa se naredi samoobdavčitev.

Glede ddv-ja ok. Se pravi, da ko dobim račun knjižim storno avansnega računa v knjigi danih avansov, v knjigo prejetih pa prejeti račun. V obračunu torej tej podatki ne bodo zajeti, saj na eni strani + in na drugi -. Osnova in ddv pa je že prikazan ta mesec. Drži?
lp