kredit z namensko porabo

[MarjetaŽ]

V našem podjetju smo pri banki najeli kredit (preko obrtne zbornice, ker je bila bolj ugodna obrestna mera). Kredit je namenski, porabiti ga moramo v 3 mesecih od podpisa pogodbe. Kredita samega nismo prejeli na naš TRR, ampak banka sama plačuje račune iz tega kredita (gre namreč za večjo investicijo cca 40 mio SIT, samega kredita je 10 mio).
V novembru smo prejeli avansni račun za 1/2 dobavljene opreme (cca 3,5 mio sit) katerega smo plačali iz našega TRR (kredit še ni bil dodeljen), nato pa nam je banka ta znesek nakazala nazaj. V decembru smo opremo prejeli in zmontirali, prejeli pa smo tudi fakturo za 2-go polovico te opreme.

Moja vprašanja pa so:

1) kako knjižiti od banke prejeto naše nakazilo (3,5 mio)
2) kako knjižiti sam kredit?
3) kako knjižiti plačilo 2ge polovice opreme (račun bo namreč plačala banka v našem imenu iz tega kredita)?

1. obrok zapade v plačilo šele maja drugo leto.

Upam da vse skupej nisem preveč zakomplicirala

Hvala za odgovore in srečno zdravo ter uspešno prihajajoče leto 2004



Marjeta Ž.

[ana]

Pregledati morate sklenjeno kreditno pogodbo, kako se plačujejo obresti, ali se le te plačujejo tudi za neizkoriščen del?

Vsako plačilo banke se evidentira kot povečanje kredita (npr.kratkoročni na konto 272 v dobro), račun za prejeti avans pa napr.konto 130-v breme, kratkoročni predujmi, za opredmetena OS.
V vašem primeru, ko imate verjetno že oblikovane terjatve za dani predujem, pa nakazilo banke 3,5mio knjižite : 110/272
Ali bi kdo to storil drugače?
Lep pozdrav!