Kvartalno poročilo - sklop B

[anerip]

Pozdravljeni,
zanima me, kaj konkretno pomeni poročanje o popravkih podatkov o dobavah blaga znotraj Skupnosti (polje B na KP-O obrazcu).
Prosim, če lahko kdo navede kakšen konreten primer.
Hvala.
Lp.

[MATEJA37]

V spodnji del kvartalnega poročila se vpišejo samo napake pri poročanju iz preteklega obdobja oz. obdobja za katerega ugotovite, da je bila napaka. Npr. napačna ptevilka za ddv, napačen znesek, ...

Lp

[anerip]

Ali to pomeni, da če gre za vrednostni popravek dobave, da je treba izstaviti novi dokument (račun) in starega stornirati? Če ja, ali se storno dokument (ali dobropis) poroča v sklopu A, novi dokument pa v sklopu B?
Lp.

[MATEJA37]

Mislim, da gre takole.
Če je bil narejen v preteklem obdobju napačen račun (napačna davčna osnova) in je bil v tekočem obdobju narejen storno in novi račun, je to potrebno vpisati v sklop B. Ker gre v preteklem obdobju poročanja dejansko za napačne podatke dobave blaga v EU je potrebno izpolniti takole:
v prvo vrstico pod oznako 30 obdobje poročanja, na katerega se nanaša popravek;
pod oznako 31 koda države;
pod oznako 32 veljavna ident.številka za DDV;
pod oznako 33 oz. 34 popravljena (nova) vrednost oznake 23 (24) iz pret.obdobja poročanja (IKS 7/04 stran 38).

To pa sem zasledila na računovodja.com "Poročanje o dobavah blaga znotraj Skupnosti na obrazcu KP-O, ki ga je potrebno oddati najkasneje 10. avgusta"


Naj še kdo drug napiše svoje mnenje.

[anerip]

Hvala Mateja za vaš odgovor.
Še nekaj: v primeru, da ste kupcu napisali napačno ID številko za DDV in to popravite v naslednjem kvartalu: ali mu izstavite novi račun in stornirate starega ali samo na obstoječem računu popravite ID številko (ker gre itak za popravek šifranta)?
Hvala in lp.

[MATEJA37]

Če bi mi izdali račun z napačno id.št., bi kupca obvestili in mu poslali isti račun s pravilno id.št. Če bi kvartalno poročilo z nepravilno id.št. že oddali, bi v naslednjem obdobju izpolnili polje B. IKS 7/04 STRAN 38.

Lp