Lanski račun

[metaz]

Stranko terja dobavitelj za plačilo računa, za katerega pa ona trdi, da ga sploh ni dobila.
Če zdaj dobi račun iz lanskega leta, a si lahko DDV upošteva kot vstopni ter kako je s stroškom???

DDV namreč lahko odbija še leto po letu...torej letos še lahko??? A ne?

[Mirko Zbačnik]

DDV lahko upošteva, potrebna bo priloga s popravkom, jaz bi knjižil na izredne odhodke.

[tankra]

Stroški so davčno nepriznani
Lp

[hm]

Prejela sem račun v novembru 2005 z datumom november 2004 za trgovsko blago. Kako pa je s tem?

LP.

[tankra]

Kako pa vam je zaloga štimala?

[hm]

To se tudi jaz zdaj sprašujem in ne vem, kako naj ta račun poknjižim. Prejela sem prepis originalnega računa in kopijo podpisane dobavnice za naše strani.

LP.

[tankra]

Predlagam vam, da preverite inventuro 2004 in ugotovite na kakšen način ste razknjižili inventurne razlike. V kolikor ste stanja GK na 31.12.2004 vskladili s trgovsko evidenco potem račun knjižite tako kot je rekel elektrik na izredne odhodke (nepriznani davčni). Če pa nimate vsklajenih stanj pa račun knjižete na trgovsko blago, da vam bodo stanja štimala 31.12.2005.
Lp

[pamps]

Preverite še stanje na kontu obveznosti za nezaračunano blago

[aj]

tudi mi imamo enak problem. Prejeli smo material v decembru, knjižili na nefakturirano,( zaloge oz. inventura je štimala) račun pa je bil prejet v marcu za material v decembru. Jaz mislim, da to ni davčno neprizani odhodek, saj smo material prejeli v decembru. Mogoče so pa davčno nepriznani samo stroški za storitve iz lanskega leta?????

[pamps]

Kolikor je meni jasno, je davčno nepriznano tisto, kar ni bilo upoštevano v pravem obdobju. Če, na primer, dobiš blago v decembru, ga knjižiš z dobavnico na zaloge (v dec) in ker nimaš računa, knjižiš na obv.za nezarač.blago; ko prispe račun, razknjižiš konto obv.za nezarač.blago. Enako bi rekla za storitve.

[aj]

torej je račun za material davčno priznan, za storitve pa ne.

[pamps]

Menim, da je pri storitvah enako, kot pri blagu ali materialu. Na primer:
ocenjena vrednost storitve, za katero ni računa 15.000.....41 / 224
dobaviteljev račun za storitve (20.000+4.000) 15.000......224 / 220
ddv v dobaviteljevem računu 4.000................................160 / 220
razlika med ocenjeno in zaračunano vrednostjo 5.000......41 / 220
in pri tej zadnji knjižbi je 41 davčno priznan, če je v pravem obdobju, drugače je davčno nepriznan;
Bi takole šlo?
Verjetno pa je lahko problem pravilno oceniti storitve, predvsem, če se "zmotiš" s previsoko oceno.
Spet drug problem pa je, če storitev, za katere nimaš pravočasno računa, ne upoštevaš, ker upaš, da so pozabili nate in jih ne bo potrebno plačati.