knjiženje bančnega izpiska

MAČEK · Odgovor Napisal/-a **MAČEK** » 14 Feb 2006, 13:29

Prosim za pomoč pri knjiženju bančnega izpiska

promet v dobro v sit: 1.675.149,15

prilivi: menjava : 1.675.149,15 sit

promet v EUR: v breme 7.000,00
v dobro 7.200,00
odlivi: 7.000,00 menjava
priliv : 7.200,00 - plačilo kupca

Kako se knjiži menjava EUR-a v SIT. Hvala za pomoč.

Taja2 · Odgovor Napisal/-a **Taja2** » 15 Feb 2006, 09:55

Mi smo za menjavo iz EUR v SIT odprli v bilanci prehodni konto 1091(tako kot je pri dvigu gotovine 1090). Tako knjižimo
1091/112 - menjava EUR na deviznem računu
110/1091 - SIT na TRR.

Ker knjižimo menjavo EUR po srednjem tečaju BS, se na kontu 1091 pojavi tečajna razlika, ki jo razknjižimo.

uni · Odgovor Napisal/-a **uni** » 15 Feb 2006, 10:36

Jaz nakup EUr od banke knjižim kar 112/110.
Če pa bi EUR prodala banki, pa bi bila knjižba ravno obratna, 110/112.
Mislim, da prehodni konto ni obvezen, oz.ne vem, zakaj naj bi bil?

Taja2 · Odgovor Napisal/-a **Taja2** » 16 Feb 2006, 07:18

Uni, kako pa knjižite razliko med tečaji? Iz EUR se knjiži po srednjem tečaju, na banko pa SIT dobite po nakupnem tečaju.

Vi dobite izpisek deviznega računa in izpisek tolarskega računa. Kaj potem ta dva izpiska knjižite kot en izpisek?