Pozdravljeni,
Zanima me sledeče:
1. Sem s.p. in nisem davčni zavezanec ter moj honorar znaša 100.000,00 sit.
2. Podjetje, ki mi je priskrbelo posel je d.o.o. in je davčni zavezanec (provizija podjetja za posel, ki so mi ga uredili je 10 % na mojo ceno se pravi 10.000,00 sit)
3. Podjetje, ki pa kot končni daje posel je d.d. oz. d.o.o. in seveda je davčni zavezanec.
Sedaj me zanima sledeče glede izstavitev računa:
Podjetje, ki mi je priskrbelo posel izstavi račun 100.000,00 sit (moj honorar) + 10.000,00 sit (10 % provizija) + 2000 sit (ddv na provizijo oz. storitev) in pride skupni znesek: 112.000,00 sit
Jaz, kot s.p. pa izstavim račun podjetju, ki mi je priskrbelo posel za svojih 100.000,00 sit in to je to.
Zanima me, če to drži ali pa bi se morda pri poslovanju med podjetji ddv obračunaval kako drugače.
Upam, da sem dovolj nazorno napisala, da mi bo kdo znal odgovoriti.
Hvala za vse odgovore.
Lp,
nina
POSLOVANJE MED PODJETJI - IZSTAVITEV RAČUNA - DDV
Moderator: Mirko Zbačnik
mislim da razmišljaš narobe.
Začni pri sebi. Si s.p., nisi zavezanec za DDV, izstaviš račun za 100.000.
Tvoj posrednik, d.o.o., davčni zavezanec obračuna končnemu kupcu 100.000 + 10% provizije=110.000, na to obračuna 20%DDV (22.000), Skupaj z DDV =132.000. Končni kupec plača posredniku 132.000, od tega je njegov vstopni davek 22.000, ki si ga poračuna pri prvem obračunu DDV, torej je njegov strošek le 110.000. Tvoj posrednik prejme 132.000, od katerih plača tebi 100.000, državi 22.000 DDV-ja, njemu ostane 10.000 kot prihodek.
Začni pri sebi. Si s.p., nisi zavezanec za DDV, izstaviš račun za 100.000.
Tvoj posrednik, d.o.o., davčni zavezanec obračuna končnemu kupcu 100.000 + 10% provizije=110.000, na to obračuna 20%DDV (22.000), Skupaj z DDV =132.000. Končni kupec plača posredniku 132.000, od tega je njegov vstopni davek 22.000, ki si ga poračuna pri prvem obračunu DDV, torej je njegov strošek le 110.000. Tvoj posrednik prejme 132.000, od katerih plača tebi 100.000, državi 22.000 DDV-ja, njemu ostane 10.000 kot prihodek.
Najprej hvala za odgovor in še eno vprašanje:
Prej sem poslovala po avtorski pogodbi in je bilo sledeče:
01. Moj neto je bil 77.500,00
02. Akontacija dohodnine je bila 22.500,00
03. Skupni bruto je bil torej 100.000,00
04. Se pravi 100.000,00 + 10.000,00 (provizija) ter 2.000,00 ddv (ddv na storitev) in je skupno prišlo 112.000,00
Sedaj, ko so podjetja, ki mi posredujejo posel že izstavila račun za ta znesek 112.000,00 in me zanima kako sedaj, ker sem med tem časom odprla s.p. (nisem zavezanec za ddv) in bi rada sedaj izstavila račun podjetjem, ki mi posel posredujejo, da bi dobila ven moj bruto (neto + akontacija), da nebi sedaj dvakrat plačevala akontacije dohodnine (posredniki, ki mi jo odvajajo akontacijo ter še sama kot s.p.).
Če bi mogoče kdo vedel kaj sedaj narediti?
Hvala vsem, ki boste kakorkoli pomagali!
Lp,
Nina
Prej sem poslovala po avtorski pogodbi in je bilo sledeče:
01. Moj neto je bil 77.500,00
02. Akontacija dohodnine je bila 22.500,00
03. Skupni bruto je bil torej 100.000,00
04. Se pravi 100.000,00 + 10.000,00 (provizija) ter 2.000,00 ddv (ddv na storitev) in je skupno prišlo 112.000,00
Sedaj, ko so podjetja, ki mi posredujejo posel že izstavila račun za ta znesek 112.000,00 in me zanima kako sedaj, ker sem med tem časom odprla s.p. (nisem zavezanec za ddv) in bi rada sedaj izstavila račun podjetjem, ki mi posel posredujejo, da bi dobila ven moj bruto (neto + akontacija), da nebi sedaj dvakrat plačevala akontacije dohodnine (posredniki, ki mi jo odvajajo akontacijo ter še sama kot s.p.).
Če bi mogoče kdo vedel kaj sedaj narediti?
Hvala vsem, ki boste kakorkoli pomagali!
Lp,
Nina