spufal se ne bo tu nihče,
samo dela ima več računovodija ,
torej kateri konto je pravi za izravnavo,,mislim da od kontov 7
Stotinska izravnava
Moderator: Mirko Zbačnik
Re: Še o izravnavah
ups pozabla oz. spregledala sem sporočilo.anka napisal/-a:Znesek se vpisuje nezaokrožen (v knjigo ddv).
Pri plačilu knjižite: 2200/1100 -4.804,00
in 7420/2200 +0,50 (izredni odhodki na debetno stran)
super to sem hotela vedeti,
najlepša hvala ti anka.
Kaj pa če je izravnava obratna -0,50 sit
2200/1100 ttr
7720/2200
VAJA dela MOJSTRA
Konti izravnav
stroški 1541,20 D 4100
ddv 308,24 D 1600
skupaj z ddv : 1849,44 2200 K
Plačilo: 2200/1100
Izravnava: 2200/7__ (izredni prihodki na kreditno stran)
OD 700-7599-ODHODKI
OD 7600-7999- PRIHODKI
ddv 308,24 D 1600
skupaj z ddv : 1849,44 2200 K
Plačilo: 2200/1100
Izravnava: 2200/7__ (izredni prihodki na kreditno stran)
OD 700-7599-ODHODKI
OD 7600-7999- PRIHODKI
Anka, bravo. Jessi predlagam, da vzame v roke knjigo osnove knjigovodstva (čeravno pravi, da je popolni začetnik; lahko si začetnik na določenem delovnem mestu, pa vsaj teoretično obvladaš področje-knjigovodstvo ali pa si začetnik, pa ti je tako teorija kot tudi praksa tuja).
Knjiženje vsakršnih izravnav (po starem izredni odhodki/dohodki), ki se ponavljajo iz meseca v mesec, ne predstavlja več izredni dogodek, temveč že kar redne dogodek. Vendar ne glede na to, podjetja, ki poslujejo tako s pravnimi osebami kot tudi s fizičnimi osebami, morajo zneske na račun zaokrožiti. V gotovinskem prometu (fizične osebe) lahko plačujemo gotovinsko (ne preko osebnih računav) le v tolarjih.
Meni osebno se zdi bolj smiselno, da za izravnavo na računu popravim osnovno vrsto stroška, saj je ta nastala zaradi njegovega izračuna. Kar se DDV-ja tiče, zakon določa, da si ga smemo odbiti v višini izkazani na računu.
Lep pozdrav!
Knjiženje vsakršnih izravnav (po starem izredni odhodki/dohodki), ki se ponavljajo iz meseca v mesec, ne predstavlja več izredni dogodek, temveč že kar redne dogodek. Vendar ne glede na to, podjetja, ki poslujejo tako s pravnimi osebami kot tudi s fizičnimi osebami, morajo zneske na račun zaokrožiti. V gotovinskem prometu (fizične osebe) lahko plačujemo gotovinsko (ne preko osebnih računav) le v tolarjih.
Meni osebno se zdi bolj smiselno, da za izravnavo na računu popravim osnovno vrsto stroška, saj je ta nastala zaradi njegovega izračuna. Kar se DDV-ja tiče, zakon določa, da si ga smemo odbiti v višini izkazani na računu.
Lep pozdrav!
Anka hvala ti.
Slovan brez skrbi imam veliko literatur doma, in še kaj drugega...
Če pa pogledaš sam noter so pa samo osnovni primeri, nikjer oz. teško najdeš ko je kje že malo zapleteno.
Sicer pa poznam dovlj Računovodij in lahko rečem da opravljajo svojo delo zelo površno, zato tudi tu na forumu sprašujem kako in kaj naj kaj naredim. Da me prav zastopite nisem rekla do so vsi računovodiji površni, še zdaleč od tega. Ravno jaz sem verjetno naletela na nekaj takih ki ne znajo nekaj stvari ali opravijo popolnoma drugače (narobe).
Če pa koga želiš kaj vprašati kar ni v knjigi, ti pa skoraj noče nič svetovati,,,,vprašala sem se že iz katerih razlogov, pa sem tud to ugotovla....
lp
Slovan brez skrbi imam veliko literatur doma, in še kaj drugega...
Če pa pogledaš sam noter so pa samo osnovni primeri, nikjer oz. teško najdeš ko je kje že malo zapleteno.
Sicer pa poznam dovlj Računovodij in lahko rečem da opravljajo svojo delo zelo površno, zato tudi tu na forumu sprašujem kako in kaj naj kaj naredim. Da me prav zastopite nisem rekla do so vsi računovodiji površni, še zdaleč od tega. Ravno jaz sem verjetno naletela na nekaj takih ki ne znajo nekaj stvari ali opravijo popolnoma drugače (narobe).
Če pa koga želiš kaj vprašati kar ni v knjigi, ti pa skoraj noče nič svetovati,,,,vprašala sem se že iz katerih razlogov, pa sem tud to ugotovla....
lp
VAJA dela MOJSTRA
Moje stališče se je nanašalo predvsem na vašo pogosto zamenjavo strani knjiženja na določenih kontih, na kar vas je Anka tudi opozorila (osnovna pravila):
- knjiženje na kontih stroškov - R4 in odhodkov skupine 70-75 je vedno debetno (povečanja), če karkoli popravljate knjižbe stornirate z minus predznakom na isti strani konta;
- knjiženja na konte prihodkov; skupine 75 do 78 so vedno na kreditni strani (povečanja); storno teh knjiženj je na isti strani z minus predznakom. Odstopanja od teh meril so: na kontih prihodkov lahko odprete "korektivne konte" npr. dani popusti izkazani na računu. Bruto prihodek iz prodaje evidentirate na kontu 7600K, dani popust kupcem izkazan na računu 7601D. Zakaj tako: za analitične namene/imamo podatek o prodajni vrednosti proizvodov in storitev in koliko v %, deleže od prodajne vrednosti so dani popusti, ali je mogoče le-te povečati ali ne, za koliko povečati ipd. Če pa bi iz računa knjižili le neto znesek, s tem podatkom ne bi več razpolagali (razen če imamo v komercialnih programih te podatke).
Pa brez zamere!
- knjiženje na kontih stroškov - R4 in odhodkov skupine 70-75 je vedno debetno (povečanja), če karkoli popravljate knjižbe stornirate z minus predznakom na isti strani konta;
- knjiženja na konte prihodkov; skupine 75 do 78 so vedno na kreditni strani (povečanja); storno teh knjiženj je na isti strani z minus predznakom. Odstopanja od teh meril so: na kontih prihodkov lahko odprete "korektivne konte" npr. dani popusti izkazani na računu. Bruto prihodek iz prodaje evidentirate na kontu 7600K, dani popust kupcem izkazan na računu 7601D. Zakaj tako: za analitične namene/imamo podatek o prodajni vrednosti proizvodov in storitev in koliko v %, deleže od prodajne vrednosti so dani popusti, ali je mogoče le-te povečati ali ne, za koliko povečati ipd. Če pa bi iz računa knjižili le neto znesek, s tem podatkom ne bi več razpolagali (razen če imamo v komercialnih programih te podatke).
Pa brez zamere!
plačala račun ******** račun********** izravnava****************
1 primer 4.804,00 SIT 4.803,50 SIT 0,50 SIT **4.804,00 SIT Knjiženje 7420/2200***+0,50/ in 2200/7420*** /+0,50
debetna stran
2 primer 9.378,00 SIT 9.378,43 SIT -0,43 SIT **9.378,00 SIT Knjiženje 2200/772*** /-0,43 in 7720/2200*** -0,43/
kreditno stran
3 Primer
Račun napisan in knjižen 9.378,00 SIT
jaz po pomoti plačala 9.387,00 SIT preveč
preveč 9,00 SIT toliko sem plačala preveč KAJ ZDAJ ?????
kam in kako naj knjižim teh 9SIT
1 primer 4.804,00 SIT 4.803,50 SIT 0,50 SIT **4.804,00 SIT Knjiženje 7420/2200***+0,50/ in 2200/7420*** /+0,50
debetna stran
2 primer 9.378,00 SIT 9.378,43 SIT -0,43 SIT **9.378,00 SIT Knjiženje 2200/772*** /-0,43 in 7720/2200*** -0,43/
kreditno stran
3 Primer
Račun napisan in knjižen 9.378,00 SIT
jaz po pomoti plačala 9.387,00 SIT preveč
preveč 9,00 SIT toliko sem plačala preveč KAJ ZDAJ ?????
kam in kako naj knjižim teh 9SIT
VAJA dela MOJSTRA
Mislim, da to ni pravilno. Zakaj zapirate R7?
Če je na računu napisano znesek z izravnavo ga v glavno knjigo in ddv knjigo knjižite z izravnavo, ob plačilu 2200/1100, pa izravnate znesek na ustrezno stran R7.
Če ste plačali preveč ga lahko enostavno pustite. Pri naslednjem računu pa lahko obveznost zmanjšate za xx sit, lahko pa ga takoj date v odhodke (kreditna stran-izredni odhodki).
Lep praznični dan
Če je na računu napisano znesek z izravnavo ga v glavno knjigo in ddv knjigo knjižite z izravnavo, ob plačilu 2200/1100, pa izravnate znesek na ustrezno stran R7.
Če ste plačali preveč ga lahko enostavno pustite. Pri naslednjem računu pa lahko obveznost zmanjšate za xx sit, lahko pa ga takoj date v odhodke (kreditna stran-izredni odhodki).
Lep praznični dan
To bi knjižila takoleanka napisal/-a:
Če ste plačali preveč ga lahko enostavno pustite. Pri naslednjem računu pa lahko obveznost zmanjšate za xx sit, lahko pa ga takoj date v odhodke (kreditna stran-izredni odhodki).
Lep praznični dan
kreditna stran
1100/????
????/????
Takšni malenkostni primeri ni nikjer v knjigi napisano
VAJA dela MOJSTRA
Zneski
Na katere konte ste knjižila in kateri znesek?
Če ste knjižila v gk znesek 4.803,50 in plačala 4.804,00 sit.
2200-4.803,50
Izpisek: 2200/1100 - 4.804,00 sit
in hkrati 7420/2200 0,50 sit
če nekaj plačate je vedno konto 1100 knjižen na kreditno stran.
Če ste knjižila v gk znesek 4.803,50 in plačala 4.804,00 sit.
2200-4.803,50
Izpisek: 2200/1100 - 4.804,00 sit
in hkrati 7420/2200 0,50 sit
če nekaj plačate je vedno konto 1100 knjižen na kreditno stran.
Račun sem že knjižila 2200 4803,50
sedaj ga moram še na bančnem izpisku knjižit in tu mi manjka , oz sem po izravnavi plačala 4804,00 torej moram še knjižit teh 0,50 ki sem plačala več
Izpisek: 2200/1100 - 4.804,00 sit to sem tako naredila
1100/2200
in hkrati 2200/1100 0,50sit kredit
7420/2200 0,50 sit debit
saj moraš vse dvakrat knjižit,
saj mora biti enak debit =kredit
ali moram dati vspredaj minus ali ne je vprašanje
in kako knjižim tale primer
3 Primer
Račun napisan in knjižen 9.378,00 SIT
jaz po pomoti plačala 9.387,00 SIT preveč
preveč 9,00 SIT toliko sem plačala preveč KAJ ZDAJ ?????
kam in kako naj knjižim teh 9SIT
sedaj ga moram še na bančnem izpisku knjižit in tu mi manjka , oz sem po izravnavi plačala 4804,00 torej moram še knjižit teh 0,50 ki sem plačala več
Izpisek: 2200/1100 - 4.804,00 sit to sem tako naredila
1100/2200
in hkrati 2200/1100 0,50sit kredit
7420/2200 0,50 sit debit
saj moraš vse dvakrat knjižit,
saj mora biti enak debit =kredit
ali moram dati vspredaj minus ali ne je vprašanje
in kako knjižim tale primer
3 Primer
Račun napisan in knjižen 9.378,00 SIT
jaz po pomoti plačala 9.387,00 SIT preveč
preveč 9,00 SIT toliko sem plačala preveč KAJ ZDAJ ?????
kam in kako naj knjižim teh 9SIT
VAJA dela MOJSTRA