Obresti od pozitivnega stanja

[anka]

Na dan 1.4.2006 so na bančnem izpisku obračunane obresti od pozitivnega stanja. Datum knjiženja obresti je 31.03.2006. Ali se štejejo obresti v odobje 03-06 ali 04-06? in če je datum izpiska 3.1.2007, datum knjiženja pa 31.12.2006 je verjetno te obresti potrebno pripisati za leto 2006.?

[pepi5]

Ja, nekatere banke imajo malo zakompliciran način izpisov in se pri datumih vse "zamuštra". Če imam takšen primer kot vi, potem gledam datum izpiska, saj se včasih zgodi, da so na izpisku še drugi odlivi in prilivi in se mi potem datum izpiska in številke ne bi ujemale. Konec leta pa, če vam izstavijo izpisek 3.1.07 z datumom knjiženja 31.12.06, ga knjižite v leto 2006 - tudi številčenje preverite. Če je številka izpiska za leto 2006, ni težav, če pa je za leto 2007, potem s temeljnico knjižite na PČR 2006 in jo z izpiskom prenašajte v prihodke v letu 2007.