Sem spraševala že zadnjič, pa mi nihče ni odgovoril, zato bom danes še enkrat poskusila srečo.
imam primer, da smo prejeli blago iz Danske (EU) 14.5.04, za katerega pa še do danes 21.7.2004 nismo prejeli računa - verjetno ga bomo šele v avgustu ali še kasneje.
Glede na 19.a člen, 2. odstavek "obveznost obračuna nastane 15. dan v mesecu, ki sledi mesecu, v katerem nastane obdavčljiv dogodek", moram DDV obračunati 15.6. Pravico do odbitka vstopnega DDV pa bomo imeli, ko bomo prejeli tujčev račun = 40.člen, 7. odstavek ZDDV, to pa bo julija ali avgusta.
Sprašujem pa se, <b>kam naj obračunani davek poknjižim </b>- na eni strani obveznost za plačilo DDV, t.j. /261, <b>kaj pa protikonto? terjatve do ???/ ?</b>In pa, <b>kam bom v naslednjem davčnem obdobju knjižila vstopni DDV</b>, 160/ in /??? ?
Prosim kogar koli, ki je že imel oz. ima podoben primer, kako ga je poknjižil.
Hvala in lep dan.
Kako poknjižiti obračunani DDV pri samoobdavčitvi?
Moderator: Mirko Zbačnik