Na kontu 984-leasing je znesek iz otvoritvene bilance prenizek, dolg je namreč večji kot je izkazano v bilanci. Kako lahko povečam promet na tem kontu in kaj dam kot protiknjižbo, da uskladim stanje?
Hvala za odgovor.
Napačna otvoritvena bilanca
Moderator: Mirko Zbačnik
Pozdravljeni!
Najprej morate ugotoviti vzrok za neskladje na tem kontu. Šele od tega bo odvisen način popravka (984 vam lahko izkazuje le vrednost glavnice, če imate obveznost na dveh analitičnih kontih: 984K višina anuitet po amortizacijskem načrtu; 984D - znesek obresti iz amortizacijskega načrta = saldo 984 je višina glavnic odplačila).
LP
Najprej morate ugotoviti vzrok za neskladje na tem kontu. Šele od tega bo odvisen način popravka (984 vam lahko izkazuje le vrednost glavnice, če imate obveznost na dveh analitičnih kontih: 984K višina anuitet po amortizacijskem načrtu; 984D - znesek obresti iz amortizacijskega načrta = saldo 984 je višina glavnic odplačila).
LP
Še enkrat napačna otvoritev
V vezi z mojim prvim vprašanjem o napačni otvoritvi na kontu 984-leasing, vam postavljam vprašanje.
Na nobenem drugem kontu nimam stanja iz naslova leasinga, da bi ga lahko poknjižila na konto 984 in povečala stanje, ki je sedaj za cca.350.000,00 SIT prenizko. Ker moramo ta znesek še odplačati banki ne vem, če lahko ta konto povečam in kaj je protiknjižba (z prejšnjim računovodjem nimamo več kontaktov, ker je naredil še nekaj podobnih napak).
Hvala za odgovor.
Na nobenem drugem kontu nimam stanja iz naslova leasinga, da bi ga lahko poknjižila na konto 984 in povečala stanje, ki je sedaj za cca.350.000,00 SIT prenizko. Ker moramo ta znesek še odplačati banki ne vem, če lahko ta konto povečam in kaj je protiknjižba (z prejšnjim računovodjem nimamo več kontaktov, ker je naredil še nekaj podobnih napak).
Hvala za odgovor.
Kolikor ne ugotovite vzroka neusklajenega stanja (morebiti ni bilo stanje na tem kontu "revalorizirano", če je pogodba v tuji valuti; morebiti imate na tem kontu evidentirano zgolj glavnico kredita-ne anuiteto; morebiti je odplačanega kredita več kot so tekoči obroki.... pridobite od leasingodajalca/banke potrditev stanja_IOP obrazec), postopajte v duhu 9. točke Uvoda k SRS: spremembe računovodskih ocen, spremembe računovodskih usmeritev in popravki napak.
Sestavite zapisnik o prevzemu vodenja poslovnih knjig od prejšnjega računovodje in ugotovitve, ki se nanašajo na neskladja; d.o.o. sprejme sklep o popravkih napak in način odprave teh napak (v breme prenesenega poslovnega izida) . . . ..
LP
Sestavite zapisnik o prevzemu vodenja poslovnih knjig od prejšnjega računovodje in ugotovitve, ki se nanašajo na neskladja; d.o.o. sprejme sklep o popravkih napak in način odprave teh napak (v breme prenesenega poslovnega izida) . . . ..
LP