DDV in storitve

[0819]

Pozdrav!

Dobila sem račun od avstrijske firme za opravljene storitve z obračunanim avstrijskim DDV-jem. Kako ga poknjižim? Naše ID številke ni na računu. Njihova je. Ne bi rada preveč komplicirala, ker ger skupaj z DDV-jem za 34,80EUR. Ali naj kar poknjižim na 419/220 celoten znesek?

Lp
Hvala

[grah]

Ker niste predložili vaše ID številke so vam morali obračunati njihov davek, katerega si ne smete odbiti, ne poknjižiti direktno med stroške, ker je ta zaračunan davek davčno nepriznan strošek. To pomeni, da knjižite DDV med davčno nepriznane stroške.

[Luj]

Ali je potrebno v tem primeru za stroške (brez avstrijskega ddv) narediti samoobdavčitev?

[pamps]

Menim, da bi morali najprej preveriti, kje se storitve, ki vam jih je opravil tuji partner, obdavčijo.

[Luj]

Na prejetem računu so zaračunani stroški popravila, torej storitve obdavčene glede na kraj, kjer je storitev opravljena, to je v tem primeru na Hrvaškem. Na računu je obračunan tudi njihov 22% PDV. Kako je s knjiženjem tega računa pri nas?

[adm]

Mene pa zanima, če račun iz EU, na katerem je že obračunan davek (njihov MwSt.), gre v davčno knjigo ali ne. Zaračunali so nam storitev (reklamacijo), ki je bila opravljena v Nemčiji.
Hvala za pojasnila.