Knjiženje refundacije - pomoč!

MARJAN V · Odgovor Napisal/-a **MARJAN V** » 11 Mar 2007, 13:04

Lepo bi prosil za ponazoritev knjiženja na tem primeru.
Imam delavko zaposleno za krajši delovni čas. V februarju je nastopila bolniško in sicer za nego ki je v celotni refundirana. Sedaj me pa zanima kako poknjižim celotno plačo s prispevki v primeru da je del plače refundiran???

Podatki:

- I.BRUTO = 244.44 EUR
- REF. (1620)= 36.96 EUR
- II. BRUTO(2500) = 281,40 EUR
- NETO PLAČA(2510) = 219,21
- PRISP. IZ BRUTO PLAČE (v breme delojemalca) (2530) = 62,19
- PRISP. NA BRUTO PLAČO (v breme delodajalca) (2620) = 45,31 - (ref.prisp.) 5,95 = 39,36

Refundacija:

- I. BRUTO = 36,96
- PRISP. DELODAJALCA = 5,95
- II. BRUTO = 42,91

Ali je prav če poknjižim takole??

2500............. 244,44/244,44
2510............. / 219,21
2530............. / 62,19
1620............ / 36,96
4700............ 244,44/

2620 ........... / 45,31
1620.............5,95/
4740.............39,36/

Nakazila pa izvedem na DURS v celoti:
PRISPEVKI DELOJ. = 62,19
PRISPEVKI DELOD. = 45,31

Ko dobim refundiran znesek pa:

110/1620 42,91/42,91

Prosim za pomoč če razmišljam pravilno !

Hvala!!

pamps · Odgovor Napisal/-a **pamps** » 11 Mar 2007, 15:36

Mislim, da se ne bo izšlo. Če vzamem le predvideno knjiženje konta refundacij, bo:
1620................... / 36,96
1620.............5,95/
1620.................. /42,91

Jaz bi knjižila nekako takole:
bruto v breme izplačevalca: 47 / 250
bruto za refundacijo 161 / 250

neto 250 / 251
prisp.iz 250 / 2530
davek iz 250 / 2540

prisp.na - v breme izplačevalca 474 / 262
prisp.na - refundacije 161 / 262

ko pa refundacija končno pride, pa 110 / 161

MARJAN V · Odgovor Napisal/-a **MARJAN V** » 11 Mar 2007, 15:56

Pamps hvala za odgovor!!
Če vas prav razumem knjižim potem takole:

4740....................244,44/
1620....................36,96/
2500 .................../281,40

2500.....................281,40/
2510....................../219,21
2530....................../62,19

4740.....................39,36/
1620......................5,95/
2620......................./45,32

MARJAN V · Odgovor Napisal/-a **MARJAN V** » 12 Mar 2007, 21:53

Še enkrat bi prosil za potrditev zadnjega zapisa!! Ali bom poknjižil pravilno???

pamps · Odgovor Napisal/-a **pamps** » 13 Mar 2007, 08:02

Bo. Le za bruto plače v breme izplačevalca bi jaz uporabila 470.

MARJAN V · Odgovor Napisal/-a **MARJAN V** » 13 Mar 2007, 18:00

Hvala pamps, konto za bruto plačo pa je bila pomota, tudi jaz uporabljam 4700