Otvoritev 2007

[anka]

Še enkrat prosim za pomoč:

Na dan 31.12.2006 so končna stanja v SIT. Na dan 1.1.2007 jih je potrebno pretvoriti v EUR. Sicer sem preračune naredila in jih vpisala ročno pod datum 1.1.2007 kot OTVORITVENA STANJA. Vendar stanje aktive in pasive ni enak.

Vem, da sem že imela pomoč.

Vendar pa ne vem, če je to pravilno.

Razlike, ki so nastale npr. 0,04 EUR sem dala na konto 1900. Vendar kot OTVORITVENO STANJE, vse je na datum 1.1.2007. Potem pa sem konto 1900 zmanjšala za 0,04 EUR in ga dala na izravnave 7570 in sicer kot promet. Sedaj pa me malo muči, ker ne vem kako se bo to upoštevalo v bilanci 2007. Stanje bo n a kto 1900 za stotinske izravnave večji kot je dejansko.
Ali je bilo pravilno, ali bi morala upoštevati vse kot promet, vendar pa potem aktiva in pasiva v sami otvoritvi nista enaka???


Malo dolgo je trajalo za vprašanje, vendar se nisem uspela prijaviti, potem pa sem pobrisala piškotke. Hvala za nasvet.

[anka]

Mogoče je videti zelo dolgo in nejasno vprašanje, vendar vseeno prosim za pomoč, ker me ta vprašanje še vedno muči.

Hvaala in veliko sonca vam želim vsem skupaj

[slovan]

Anka, sicer ne vam kaj vas moti, ampak naredili ste pravilno. Razliko, ki je izhajala iz preračuna SIT v EUR, ste "knjižili" na konto 190 v začetno stanje in tako uravnali aktivo in pasivo otvoritve. Stanje na tem kontu se res razlikuje od tistega, ki izhaja iz preračuna iz SIT v EUR. In ta razlika je točno ta znesek, ki ste ga pač morali doknjižiti zaradi prehoda.

V mesecu januarju pa to razliko iz preračuna odpravite v breme izrednih odhodkov, kot odhodek leta 2007 (757/190 = 0,04 EUR). In spet imate na kontu 190 samo tiste postavke, ki izhajajo iz stanja na dan 31.12.2006.

LP

[anka]

Stanje na dan 31.12.2006 - aktiva in pasiva sta si enaki.
STanje na dan 1.1.2007 - aktiva je večja za 0,04 EUR.

Na dan 1.1.2007 se vse postavke označijo kot OTVORITVENO STANJE.
Aktivo zmanjšaš za 0,04 EUR in jo prav tako označiš kot OTVORITVENO STANJE. SEdaj je sicer poravnana, vendar pa ni enaka stanju na dan 31.12.2006, saj je konto 1900 večji za 0,04.

Na dan 1.1.2007 preneseš iz kto 1900 na konto 7570 znesek 0,04 EUR kot prometno stanje.

Ali je možno,da se bodo upoštevalo stanje na dan 1.1.2007 in ne 31.12.2006 ob bilanci 2007?

[slovan]

Če je vaša aktiva na dan 01.01.2007 večja za 0,04 EUR, potem morate to razliko knjižiti v otvoritvenem stanju na kredit 290. V nasprotnem primeru bi morali za 0,04 EUR zmanjšati aktivo kot storno knjižbe na kontu 190 (prenos razlike vam predstavlja drugi prihodek na kontu 787!!).

Prenos iz konta, kamor ste knjižili razliko iz preračuna v druge odhodke ali druge prihodke ne morete evidentirati pod 01.01.2007 temveč v prometu za mesec januar. Če bi evidentirali pod otvoritveno stanje potem niste naredili ničesar, pa še odhodke/prihodke bi imeli izkazane kot otvoritveno stanje (kar pa sevede ne "gre).

Ob bilanci 2007 (karkoli že pujmujete s tem izrazom) se bo upoštevalo kot predhodno leto (2006) stanje iz otvoritve 01.01.2007, kjer pa so upoštevane tudi razlike iz prevrednotenja in je na ta način aktiva enaka pasivi (saj je stanje predhodnega leta vendar v SIT in v EUR).

LP

[anka]

Vse postavke (razen prenosov na kto 750 ali 78 ) so knjiženi na datum
1.1.2007, označeni so kot otvoritveno stanje, ostale so označeni kot prometno stanje, torej saldo na kontu 75 in 78 se bo upošteval kot prihodek oz. odhodek za leto 2007.

Saldo na kontu 75 oz. 78 NI evidentiran kot otvoritveno stanje temveč kot prometno stanje


Hvala za pomoč.

[slava]

Pri nas je bil preračun v EUR in stotisnke izrav. izvršene avtomatsko in mi ostajajo razlike samo na 4 in 7, ki jih bom razknjižila tako kot ste svetovali zgoraj.
Muči pa me konto TRR. Načeloma ne bi smelo biti razlik? Avtomatski prenos se mi za nekaj stotinov razlikuje od ročnega in s tem se mi ne ujema tudi z bančnimi izpiski. Kako naj razknjižim te razlike?

[slovan]

Kako lahko izkazujete promete v R 4 in R7 ob otvoritvi?? Ali mislite, da imate razlike v prometu leta 2007, ker ste do avtomatskega preračuna vseh postavk še knjižili v tolarjih???
Če so razlike med avtomatskim in ročnim preračunnom TRR, razliko prenesite na 19 ali 29, nato pa med letom 2007 na prihodke ali odhodke.

LP

[slava]

Mogoče sem res nerodno zapisala, ampak še sama nisem dobro razumela programerja.
Imam razliko v otv. bilanci 0,58. Kolikor sem razumela programerja - na R4 in R7ob preračunu v EUR niso naredili parskih - od tod ta razlika.
Če dam izpisati bilanco 31.12.06 v EUR je saldo npr. na R4 0,49.

Razliko 0,58 bom na otvoritveni temeljnici doknjižila na 290 in s tem izravnala temeljnico in otv. bilanco. Kolikor sem brala že zgoraj, bi moralo biti pravilno.

Če lahko tudi razlike na TRR poknjižim preko 19 ali 29 - pa sem gotova.

Hvala za pomoč in lep pozdrav.