Zanima me kako se pravilno knjiži račun iz tujine /EU/, v neto znesku 400,00 eur, kto 4.../2210, toliko je bilo tudi plačano, torej 2210/1100. Potem pa se začne vprašanje: 30,00 eur vstopnega ddv se odbija,torej je debet 1601/ ??, 50,00 eur se ne odbija in je debet 4..../?? Torej kaj je tukaj protikonto ?Pri normalnih računih je dobavitelj na kreditu, ampak 2210 nima nič s samoobdavčitvijo.
Hvala za odgovor, upam, da nisem preveč zakomplicirala v vprašanje.
Knjiženje PF pri samoobdavčitvi
Moderator: Mirko Zbačnik
Knjiženje PF pri samoobdavčitvi
Lepo vas pozdravljam.
Bodi zmeren na vseh področjih, tudi v zmernosti. Oskar Wilde
Bodi zmeren na vseh področjih, tudi v zmernosti. Oskar Wilde
Knjižbe so sledeče:
Po prejetem računu: 4xxx ali 65xx ali 3xxx/2210
Po samoobdavčitvi:
če imaš samo odbitni:
1601 / (znesek odbitnega DDV)
/2601 (znesek obračunanega DDV = neto znesek na fakturi x 20% ali 8,5%)
če imaš delno odbitno in delno neodbitni DDV (npr. reprezentanca):
1601/ (znesek odbitnega DDV)
4xxx ali 65xx ali xxxx (isto kot zgoraj => po osnovi) / (znesek neodbitnega DDV)
/ 2601 (znesek obračunanega DDV
Upam, da je dovolj nazorno.
Po prejetem računu: 4xxx ali 65xx ali 3xxx/2210
Po samoobdavčitvi:
če imaš samo odbitni:
1601 / (znesek odbitnega DDV)
/2601 (znesek obračunanega DDV = neto znesek na fakturi x 20% ali 8,5%)
če imaš delno odbitno in delno neodbitni DDV (npr. reprezentanca):
1601/ (znesek odbitnega DDV)
4xxx ali 65xx ali xxxx (isto kot zgoraj => po osnovi) / (znesek neodbitnega DDV)
/ 2601 (znesek obračunanega DDV
Upam, da je dovolj nazorno.