Obračun ddv-ja in temeljnica

[thibault]

Lepo Prosim Vas pošljite mi vzorec temeljnice za knjženje obračunanega DDV-ja.

Hvala že v naprej.

[sirtaki]

Če prav razumem potrebujete temeljnico za knjiženje obračuna ddv konec davčnega obdobja (primer s.pja):
1. zapirate terjatve za vstopni ddv 8,5% in prenesete na konto, kjer se vstopni ddv zbira (1606/1601)
2. zapirate terjatve za vstopni ddv 20 % in prenesete na konto, kjer se vstopni ddv zbira (1606/1602)
3. zapirate konto za vstopni ddv /1606
4. zapirate konto za izstopni ddv 8,5% in prenesete na konto, kjer se izstopni ddv zbira (2601/2606)
5. zapirate konto za izstopni ddv 20% in prenesete na konto, kjer se izstopni ddv zbira (2602/2606)
6.zapirate konto za izstopni ddv 2606/
7. ugotovite terjatev do države oz. obveznost do države in knjižite terjatev na 1607/, obveznost pa /2607, s tem se temeljnica uskladi

[indira1]

Upam, da bo koristilo!
B / D

1) 1607 / 160

2) 260 / 2607

3) 2607 / 1607, 2608

[anka]

Ali se lahko uporabljajo konti:

D 1600 - vstopni ddv- samo 20%
K 2600- obračunani ddv- samo 20%

Ob koncu obdobja: K 1600 - D 2660
in D 2600- K 2660

[anka]

Prejem računa in prejem blaga v juliju (tujina)

Znesek brez ddv-ja, ki je na računu se vpiše pod zapor. št. 26.

Obračunani ddv po samoobdavčitvi se vpiše pod zapor. št. 37
Vstopni ddv se vpiše pod zapor. št. 48.

ALi je to prav?

[TITA]

DA , Anka zap.št. DDV-O so pravilne če je pridobitev iz ES ! LP - TITA

[Janina1]

Če je pa odbitni delež imaš pod 48 znesek ddv, ki ga lahko odbijaš, pod 37 pa navadnih 20 % od zneska na računu.