vzajemni sklad

Zvezda100 · Odgovor Napisal/-a **Zvezda100** » 29 Nov 2007, 08:44

Pozdravljeni!

Podjetje skozi celo leto vplačuje v vzajemni sklad. Sproti dobiva izpiske o stanju vplačanih sredstev in skupnem stanju enot.
Ker pa se nabavna cena razlikuje od vrednosti premoženje, ki enkrat naresta drugič pade, me zanima kaj moram s tem storiti ob koncu leta.
Ali moram nabavno vrednost povečati na tisto, ki je na izpiskih da imam s vzajemnim skladom isto stanje razliko pa knjižim na prihodke ali odhodke?
Ali vodim samo nabavno ceno in razliko knjižim takrat ko se opravi prodaja?

Hvala za odgovor in lep dan!

nina0 · Odgovor Napisal/-a **nina0** » 17 Dec 2007, 12:46

Nabavno vrednost ste knjižili na naložbe v delnice. Konec leta ko dobite izpis stanja 31.12.2007 in ugotovite ali se je vrednost povečala oz. zmanjšala za razliko naredite oslabitev oz. okrepitev naložbe. Ko pa naložbo prodate ustvarite prihodek oz. odhodek.

lp

Primož

Zvezda100 · Odgovor Napisal/-a **Zvezda100** » 18 Dec 2007, 08:31

Hvala za odgovor, zanima pa me še preko katerih kontonv naredim okrepitev ali oslabitev, če nabavo vodim na kontu 068-druge dolgoročne finančne naložbe, razporejene in izmerjene po pošteni vrednosti prek kapitala.

Lep dan!

nina0 · Odgovor Napisal/-a **nina0** » 18 Dec 2007, 10:27

Jaz bi vodil po nabavni vrednosti torej na konto 066 potem pa oslabitev vrednosti na 069 ter okrepitev na 954.

če se motim naj me kdo popravi.

lp
Primož