TRAJNE AKONTACIJE ZAPOSLENIM

LOTICA · Odgovor Napisal/-a **LOTICA** » 22 Sep 2004, 09:33

Vsem zaposlenim smo v septembru 2002 izplačali permanentne akontacije, da imajo vedno denar za plačilo manjših storitev, materiala, ...
Vsak mesec pa naredimo poračun po priloženih računih in jim dejanske stroške nakažemo.
Zanima me ali je to lahko sporno s kakršnega koli vidika (davčnega, računovodskega)? Ali bi bilo morda bolje, da bi te akontacije vsaj ob zaključku leta - v decembru zaprla - v januarju pa bi jim akontacije ponovno nakazali ??[8D]

Martika

Mirko Zbačnik · Odgovor Napisal/-a **Mirko Zbačnik** » 22 Sep 2004, 09:53

Jaz bi upošteval enako logiko kot pri akontacijah za službeno pot. A tu tudi "zapirate" konec leta? Glede DURS-a mislim da ne bi smelo biti problemov, v kolikor imate urejene vse evidence poračunov.

Mirko

hela · Odgovor Napisal/-a **hela** » 22 Sep 2004, 11:18

Mi smo dali akontacijo za PTT stroške delavcu, ki je na drugi lokaciji kot je naše podjetje. Vsak mesec nam dostavi račune, taktrat pa spovedemo preko blagajne vračilo akontacije (prejemek), izplačilo PTT stroškov (izdatek) in izplačilo akontacije za naprej (izdatek).
Smo imeli že kontrolo, pa ni bilo nič narobe.
Lep dan

LOTICA · Odgovor Napisal/-a **LOTICA** » 22 Sep 2004, 15:15

Saj jaz pa samo v tem vidim problem pri nas, da ima delavec stalno akontacijo, potem pa mu še mesečno povrnemo vse stroške (pošta, cestnina, nabava manjših materialov ipd.). Ni vračil akontacije in ponovnih nakazil akontacije kot pri vas Hela, zato me včasih skrbi, da bi kdo pojmoval, kot da imajo delavci kredit, saj imajo nekateri permanentno akontacijo v višini 100.000 Sit.

Martika

Mirko Zbačnik · Odgovor Napisal/-a **Mirko Zbačnik** » 22 Sep 2004, 15:32

Mhm, mogoče se mi šele sedaj svita ... . Teh 100.00,00 imajo še vedno odprtih, ker ste v nadaljnje vse stroške tekoče poračunali. Se motim?

Mirko

matina · Odgovor Napisal/-a **matina** » 22 Sep 2004, 15:56

Če dajete akontacije, jih morate poračunati. Na obvestilo o nakazilu ali na blagajniški izdatek specificirajte stroške in akontacije. Temu skladno sknjižite. Zapirate stroške z akontacijo, nato pa naknjižite novo akontacijo.

Ni problema, če boste znali obrazložit višino akontacije. Če gre za stroške, ki so vsak mesec približno enaki in jih akontacija bistveno ne presega.

lp

LOTICA · Odgovor Napisal/-a **LOTICA** » 22 Sep 2004, 16:15

Hvala za odgovore. Torej bo potrebna majhna korekcija pri knjiženju, sicer pa je ok.
Lep dan đe naprej.

:D

Martika

AAA · Odgovor Napisal/-a **AAA** » 24 Sep 2004, 09:59

Pripomba - po novem naj bi akontacije lahko dali delavcev samo za plačilo hotelskih stroškov za potovanja v tujino - Glej uredbo o povračilu stroškov za sl.potovanja UL 66/04

matina · Odgovor Napisal/-a **matina** » 24 Sep 2004, 10:17

Upam, da bomo dobili kako uradno pojasnilo te določbe. Jaz si jo razlagam tako, da se akontacija za nočitev, potne stroške in dnevnice ne izplača, če gre delavec na pot za en dan. Če pa gre npr. na enodnevni seminar v tujino, mu pa menda ja lahko akontiramo kotizacijo.

Za ostale stroške, ki se ne nanašajo na službena potovanja, pa po mojem ta uredba ne more veljati.

lp