Podjetju X smo 1.2.06 izstavili račun, 6.3.06 pa smo ga dobili zavrnjenega z razlogom, da prejemnik blaga ni njihova poslovna enota, zato moramo zdaj izstaviti račun dejanskemu prejemniku blaga. Zdaj pa me zanima:
1. kako naj poknjižim ta zavrnjen račun? Ga moram stornirati ali kako?
2. Prejemniku blaga moramo zdaj poslati račun, katerega izdobava je bila 31.1.06. Kako to uredim v davčnih knjigah? Ali je treba dati prilogo k obračunu za januar06 (ker je bila izdobava takrat)
Lepo prosim za pomoč, ker ne vem kako naprej... račun pa tudi moram čimprej poslati pravemu prejemniku.
Z dopisom (fakture se reklamira v 8 dneh) bi vrnila originalno fakturo, izstavila bi dobropis in zahtevala potrditev v zvezi z DDV. Hkrati pa bi izstavila novo fakturo kupcu. Vrednosti pa vseh dokumentih so enake.
Ker dvomim, da bodo hoteli sprejeti in knjižiti račun za blago oz. storitev, ki je niso prejeli, vam svetujem, da na osnovi dopisa s katerim so račun zavrnili izstavite interni dobropis, nato pa izstavite račun na pravega prejemnika.
NA PODLAGI ZAVRNITVE PREJETE FAKTURE, GLEDE NA DATUM, KO STE ZAVRNITEV SPREJELI, ENOSTAVNO STORNIRATE IZSTAVLJEN RAČUN NAPAČNI STRANKI, TER NATO LEPO, ISTI DAN IZSTAVITE PRAVILNO FAKTURO PRAVILNI STRANKI. DDV STE ŽE ODVEDLI, IN NE VPLIVA, V ZADNJEM DDV OBRAČUNU PA BO VIDEN STORNO IN PONOVNA OBREMENITEV.
MISLIM, DA JE TAKO NAJBOLJ PRAV. Z DBP SI NAREDITE NEPOTREBNO DELO, PA ŠE STRANKO NE BOSTE MOGLI PRISILITI, DA POKNJIŽI RAČUN, KI NI NJEN, DA BI LAHKO NANJ VEZALA DBP.
V primeru da račun storniram, ali moram potem narediti kakšen poravek obračuna DDV? Če to naredim z internim dobropisom, potem to tako ali tako moram narediti. Če pa razmišljam še naprej, torej, da bom najprej z dobropisom zmanjšala izstopni DDV v mesecu januarju, potem pa ga bom morala hkrati tudi povečati, saj je bila oddaja blaga v mesecu januarju. Če gre za enake zneske, potem se pozitivna in negativna vrednost izniči... torej ni potrebno narediti priloge k obračunu za januar? Joj, kako sem stvar zakomplicirala, ampak še vedno mi ni najbolj jasno. Še kakšen nasvet prosim.
Kaj toliko komplicirate. Za obdobje februar 06 še ni bil narejen DDV obračun. Podjetje vam je vrnilo originalen račun. To pomeni, da si ga niso knjižili v svoje knjige.
Račun, ki ste ga dobili zavrnjenega ( isto številko ) popravite na novega prejemnika in ga pošljite. Starega pa stornirajte ( original in vašo kopijo potegnite črto strono in priložite njihov dopis ) in odložite v fascikel.
Če bi bilo davčno obdobje že zaključeno je pa seveda drug problem.
Ja, MG. Davčno obdobje je bilo zaključeno, ker je datum oddaje blaga bil 31.1.06, in sem obračun za januar že oddala. Naredila pa sem tako, da sem račun stornirala in na dan zavrnitve računa izstavila novega. Zdaj bom pač morala narediti popravek obračuna za januar.
mene pa sedaj zanima, če ste izstavili račun januarja, zavrnitev dobili februarja, zakaj bi popravljali januar?
saj bo vse lepo in prav v februarju. storno računa iz januarja v februarju, ker je zavrnitev v februarju in nov račun za februar. jaz v januarju ne bi počela nič.
ne vem morda sem kaj narobe razumela ali pa se motim? dajte še drugi kakšno na to temo.
Tudi če nov račun izstavi v februarju, bo imel datum odpošiljanja blaga 31.1.; torej ne glede na to, s katerim datumom ga izstavi (februar ali marec), davčna obveznost je vedno 31.1.
Jaz bi dbp izstavila na dan prejete zavrnitve; dopis, s katerim zavračajo račun, je dokazilo, da računa niso evidentirali v svoje poslovne knjige, torej ddv-ja niso odbijali; račun pravemu partnerju pa je pravzaprav vseeno, kdaj se izstavi (čimprej, da ga bodo čimprej plačali), davčna obveznost je datum odpošiljanja blaga.
Ampak tako bi napravila jaz. Moji komercialisti razmišljajo drugače: ker se ne spremeni nič drugega kot prejemnik računa, bi bilo najenostavneje, če bi na obstoječem računu popravila ta podatek, jim poslala račun in davčne evidence se tako ne bi spremenile.
