Pozdravljeni!
Tuji partner iz anglije nam prodaja neko blago/storitev z davkom.
1. Ali je pravilna knjižba 4/221?
2. In ker smo plačali v davek v angliji, nam ena agencija ob predložitvi vseh računov zrihta, da dobimo ta davek nazaj. Zdaj pa me zanima, kako to poknjižiti, saj so stroški nastali v prejšnjem letu, davek pa je vrnjen v novem letu?
Hvala za odgovor,
Grega
Tuji (angleški) partner in davek
Moderator: Mirko Zbačnik
Če ste zavezanec za DDV, bi morali tujemu dobavitelju posredovati svojo ID številko in on bi moral izdati račun brez njihovega DDV. V kolikor so vam ga vseeno obračunali, je to davčno nepriznan odhodek (po mnenju davčne gre za vašo malomarnost), v kolikor pa vam ga bo uspelo izterjati pri angleški davčni upravi, pa vam predlagam da si odprete konto za terjatev za DDV v tujini in knjižite:
4, 16/221.
Ko vam bodo nakazali davek, se vam bo zaprl tudi kongto 16..
To velja za blago in nekatere storitve.
Določene storitve pa so obdavčljive glede na sedež izvjalca ali kraj izvršitve!
4, 16/221.
Ko vam bodo nakazali davek, se vam bo zaprl tudi kongto 16..
To velja za blago in nekatere storitve.
Določene storitve pa so obdavčljive glede na sedež izvjalca ali kraj izvršitve!
slava
Kot sem že zgoraj zapisala, davek ne gre na stroške, ampak ga knjižite kot terjatev do tujega davčnega organa, v stroške gre samo neto vrednost.
V kolikor pa ste narobe poknjižili -se to obravnava kot napaka iz prejšnjih let in knjiži preko R9. Natnčne knjižbe ne vem na pamet - malo pobrskajte po forumu, saj je bilo o tem že govora, ali pa poiščite v IKS-u.
V kolikor pa ste narobe poknjižili -se to obravnava kot napaka iz prejšnjih let in knjiži preko R9. Natnčne knjižbe ne vem na pamet - malo pobrskajte po forumu, saj je bilo o tem že govora, ali pa poiščite v IKS-u.
slava