Kako se knjiži:
zaposlenemu smo preko TRR plačali pred odhodom na službeno pot v tujino: nastanitev v hotelu, članarino za združenje, kotizacijo za seminar. Poleg tega je prejel še 700 eur akontacije za povračilo potnih stroškov iz blagajne.
Hvala.
seminar v tujini
Moderator: Mirko Zbačnik
-
lidija_111
- Novinec
- Prispevkov: 9
- Pridružen: 04 Apr 2003, 14:30
Vsa izplačila, ki ste jih opravili na podlagi predračunov (bivanje v hotelu, kotizacija...)knjižite na avans -133/D in bremenite račun 110/K. Ko boste prejeli račune pa zapirajte avans v K in bremenite razred 4 glede na naravo stroškov v D.
Kar pa se tiče vnaprej izplačane akontacije iz blagajne, znesek knjižite na sredstva iz blagajne - 101/K in na kratkoročno terjatev do zaposlenca 165/D. Šele po obračunu potnih stroškov na podlagi predloženih računov zapirate terjatev na 165/K in bremenite stroške po skupinah-glede na njihovo naravo. V primeru, da je bila akontacija previsoka, vrnjen znesek knjižite na 165/K in 110/D.
Upam, da je odgovor razumljiv.
Lep pozdrav!
Kar pa se tiče vnaprej izplačane akontacije iz blagajne, znesek knjižite na sredstva iz blagajne - 101/K in na kratkoročno terjatev do zaposlenca 165/D. Šele po obračunu potnih stroškov na podlagi predloženih računov zapirate terjatev na 165/K in bremenite stroške po skupinah-glede na njihovo naravo. V primeru, da je bila akontacija previsoka, vrnjen znesek knjižite na 165/K in 110/D.
Upam, da je odgovor razumljiv.
Lep pozdrav!