DDV pri računu iz tujine

[NajaPro]

Pozdravljeni,
smo malo podjetje, naš direktor je vi Avtriji kupil stvari v vrednosti 300 EUR. Prvič imamo v podjetju za knjižit račun iz tujine. Na računu ni našega naslova, je le datum, kraj, ime podjetja brez žiga in podpisa (račun je iz trgovine IKEA). A je tak račun v redu?
Kako je z DDVjem v tem primeru? Kaj moramo mi narediti?
Najlepša hvala vsem za odgovor.
Naja

[slava]

Nikakor ni v redu. Če je podjetje zavezanec za DDV, bi morali tujemu dobavitelju posredovati svojo ID številko. Na osnovi te potem tuji dobavitelj izstavi račun brez MWst, vi pa naredite samoobdavčitev.
Sicer iz osebnih izkušenj vem, da se v IKEI nikakor ne da dogovoriti in izstavijo račun vedno z Mwst, ki ga moraš potem terjati od njihove davčne.
V vsakem primeru pa na računu mora biti naslov vašega podjetja!

[NajaPro]

Pozdravljeni Slava,

najlepša hvala za odgovor. Ampak sedaj imam zopet vprašanje.
Res je - na računu je zaračunan 20% Mwst (49,16 EUR) (iz tega sklepam, da je to DDV, ker sicer prvič vidim tak račun).
In kaj sedaj naredim v tem primeru:
- Kako račun poknjižim (plačano je bilo s poslovno kartico VISA)?
- Kaj naredimo z davkom? Samoobdavčitev ne pride v poštev, ker smo že bili obdavčeni?
- Na računu zgoraj je prosto mesto za Ime in Naslov. A lahko tu na roko napišemo ime firme in naslov?
- Kam se obrnem za vračilo DDVja? Imate kak kontakt ali pač najdeš davčno v Grazu in kličeš tja?

Najlepša hvala za vsakršno pomoč (sem čisto nova na tem področju in z vsakim vprašanjem in odgovorom zvem nekaj čisto novega).
Hvala res.
LP
Naja

[slava]

Jaz knjižim tako:

prejeti račun:
neto vrednost: 4/2200 in istočasno 2200/285 (obv. iz posl. kartic)
Mwst: 1670/2200 (terjatev za Mwst)
Samoobdavčitev:16/26.

Plačilo po banki:
285/1100

Samoobdavčitev morate narediti v vsakem primeru, znesek Mwst - če ga slučajno ne boste dobili nazaj - prenesete na davčno nepriznane stroške.

Podatke lahko vpišete sami.

Kontakta žal nimam, ker so kontaktirali naši komercialisti (ne znam nemško). Kolikor pa se spomnim so bili zelo prijazni kar v računovodstvu IKEE.
Če še ima kdo kontaktno štev. vam še sporočim.

[NajaPro]

Slava, res najlepša hvala.
Lp
Naja

[d.o.o.]

Kaj pa narediti v primeru, če davka ne smem odbijati npr. nočitev, ali potem vseeno naredim samoobdavčitev in davek ponovno plačam v Sloveniji?

[slava]

Gostinske in podobne storitve spadajo med tiste, ki so obdavčene glede na sedež izvajalca. Na računu je obračunan DDV po predpisih države izvajalca, slovenski zavezanec z ID številko pa ga ne vpiše v davčne evidence in ni dolžan obračunati DDV po načelu samoobdavčitve.